篇一:20xx年度審計人員工作總結
一、不斷加強學習,提高自身素質。
20xx年,在局黨組的正確指導下,我認真學習貫徹落實黨的十八大精神和十八屆四中全會精神和《國務院關于加強審計工作的意見》,思想上、政治上、行動上始終同黨中央保持一致,不斷加強學習,加強自身的思想道德建設,牢固樹立科學發(fā)展觀、人生觀、價值觀,在實際工作中端正思想,堅定信念,嚴格遵守各項規(guī)章制度;尊敬領導、團結同事,為人真誠、人際關系和諧融洽,理論素養(yǎng)、業(yè)務技能和駕馭工作的綜合素質和能力得到進一步的提升,審計工作思路更加開闊。
二、履行職責,圓滿完成各項工作任務。
在本科室科長空崗期間,積極主動勇于承擔,始終以強烈的事業(yè)心和責任感做好審計工作。嚴格依照法定的審計程序,嚴格執(zhí)行各項審計規(guī)范和準則,嚴格根據法律法規(guī)進行處理。在確保程序、規(guī)避風險的基礎上,創(chuàng)新工作思路,探索工作方法,增強工作的積極性、主動性和創(chuàng)造性,積極適應經濟發(fā)展新常態(tài),適應改革發(fā)展新要求,認真履行法定職責,充分發(fā)揮國家審計的基石和重要保障作用。20xx年度先后實施完成了XX項目審計和配合省廳完成XX項目和XX經濟責任審計工作,并根據審計署統(tǒng)一安排開展了“貫徹落實國務院穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生政策措施落實情況”跟蹤審計和城鎮(zhèn)保障性安居工程跟蹤審計。工作實踐能力不斷提高,本年度共辦理案件移交事項X起,較好完成了年度審計任務和領導交辦的其他工作。
三、廉潔自律、清廉從審。
能夠認真學習貫徹《黨章》、《中國共產黨黨內監(jiān)督條例(試行)》、《中國共產黨紀律處分條例》等精神,嚴格執(zhí)行審計署《關于加強審計紀律的規(guī)定》和《審計組廉政責任的若干規(guī)定》,堅持依法審計,客觀公正,實事求是,廉潔自律,深入踐行“責任、忠誠、清廉、依法、獨立、奉獻”的審計人員核心價值觀,堅守黨紀國法和道德品質“兩條底線”,嚴格遵守政治紀律、組織紀律、保密紀律、廉政紀律、財經紀律和工作紀律,。注重把好廉政關,把廉政作為對自己的基本要求,堅決執(zhí)行黨風廉政建設責任制,遵守中央關于黨政領導干部廉潔自律的規(guī)定,筑牢拒腐防變思想防線,忠誠履職,廉潔從審。嚴格依據有關法律、法規(guī)進行定性處理,防范審計風險,努力做到審必清,查必透,不漏審,不錯審,帶頭維護和樹立了良好形象。
四、今后努力的方向。
今后需要進一步加強學習,努力提高自己的政治理論和政策水平,進一步提高審計技術方法和手段的自主創(chuàng)新能力,不斷提高審計工作的技術含量和技術水平,尤其是注重提高宏觀層面分析問題、解決問題的能力、提出有針對性的合理化建議,努力提高自己的工作層次和能力,做一個對黨絕對忠誠、對法律絕對忠誠,敢于審計、善于審計,紀律嚴明、作風優(yōu)良,勇于擔當、無私無畏的審計人員。
篇二:20xx年第一季度審計人員個人工作總結范文
本文是一篇20xx年第一季度審計人員個人工作總結范文,文章從提高自身素質、注重黨性鍛煉、依法審計等五方面內容進行闡述,體現了審計人員高度負責的工作態(tài)度。下面讓我們一起來看看吧!
一、加強理論學習,不斷提高自身素質。
為了進一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平,增強貫徹落實黨的方針、政策的自覺性、堅定性,一年來,認真學習貫徹“三個代表”重要思想、黨的十六大和十六屆三中、四中、五中、六中全會及黨的十七大會議精神,認真學習領會市委擴大會議精神以及市委、市政府年初確定的各項重點工作。通過學習,增強了用科學的理論武裝自己的頭腦,用理論指導審計工作實踐的水平;進一步堅定、主義信念,時刻牢記“八榮八恥”,堅持一切從人民利益出發(fā),堅決貫徹、模范踐行“三個代表”重要思想的要求,自覺抑制不正之風和現象的侵襲,正確行使手中的權力。同時,還注重審計業(yè)務理論學習,除參加了地區(qū)審計局組織的審計業(yè)務培訓班的學習外,還比較系統(tǒng)的自學了計算機ao審計系統(tǒng)、財政改革相關知識、專項審計調查報告寫作等內容,特別是參加了7月份自治區(qū)審計廳舉辦的“以培代審”固定資產審計調查。通過學習,理論素養(yǎng)得到了進一步的提升,理想信念更加堅定,審計工作思路更加開闊。
二、注重黨性鍛煉與修養(yǎng)。
自覺遵守“審計人員工作紀律”,以此來規(guī)范自己的行為;不斷加強黨性修養(yǎng),牢記“兩個務必”,自覺地與市委、政府保持高度一致,不說不該說的話,不做不該做的事。在處事為人上,堅持誠實做人,踏實做事。始終以強烈的事業(yè)心和責任感做好審計工作;在工作關系處理上,比較注意把握自己的角色定位,自覺地維護大局,維護團結。
三、依法審計,求真務實。
在審計工作中,能夠認真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權限,堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點”工作方針,始終能夠做到:科學審計、文明審計、廉潔審計、客觀公正,對自己分管負責的工作能夠盡職盡責。一是能夠深入審計一線,及時協(xié)調和解決審計工作中遇到的具體問題和困難,幫助年輕的審計干部盡快成長;二是,對一些熱點、難點、事關百姓切身利益的審計項目,能夠親自深入到基層進行審計調研、了解,掌握第一手資料;同時,能夠積極配合局長做好各項審計工作,大力弘揚“依法、求實、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。另外,對負責的婦委會工作也能夠盡心盡力,我局是一個以女同志占大多數的單位,因此,我局班子歷來很重視、關心女同志的身體、工作和生活等情況,只要是女同志的節(jié)日,一定會盡力安排。
四、廉潔自律、清廉從審。
作為一名審計工作者,能夠充分認識到黨風廉政建設是我們審計機關的生命線,并深知:其身正、不令則行;其身不正,雖令不從。一年來,認真學習貫徹《黨章》、《中國黨內監(jiān)督條例(試行)》、《中國紀律處分條例》等精神,始終對自己高標準、嚴要求,切實加強自己的品德修養(yǎng),能夠自覺地加強黨性、黨風、黨紀和廉政方面的學習,不斷加強世界觀、人生觀、價值觀的改造,堅持立黨為公、執(zhí)政為民,做到權為民所用,情為民所系;堅決貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策,恪守審計的職業(yè)道德,時時刻刻用一個員的標準規(guī)范自己的言行。注意做到常思貪欲之害,常懷律己之心,常排非分之念,常修為仕之德,堅持把輕名利、遠是非、正心態(tài)和納言、敏行、輕諾作為自己的行為準則,時刻做到自重、自省、自警、自勵。堅持以科學發(fā)展觀指導我們審計工作和反腐倡廉工作,進一步強化了依法從審、廉政為民的思想意識,增強了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力和反的道德防線。
五、今后努力的方向。
在當今世界正在發(fā)生著人類有史以來以來最為迅速、最為廣泛、最為深刻的變化,“全球經濟一體化”、“知識經濟”、“電子商務”、“生物技術”、“基因工程”、“數字地球”、“電子政府”、“加入世貿”、“西部大開發(fā)”等新名詞、新事物不斷涌現,要深刻意識到知識更新之快,要有不學習就要落后、不學習就趕不上時代的潮流、不學習就要被歷史淘汰的危機感。
篇三:XXXX 年度內部審計工作總結
一年來,審計部按照董事會的要求,嚴格執(zhí)行《中國內部審計準 則》和集團《內部審計暫行辦法》 ,積極探索和改進內部審計工作,較好地完成了各項審計任務,現將 XXXX 年內部審計工作總結如下:
一、 領導重視,內部審計監(jiān)督服務職能得到了進一步的加強
董事會和總裁辦對內部審計工作給予了高度的重視和支持, 明確 內部審計的宗旨是“監(jiān)督服務、查錯糾弊、促進管理”,并要求各受 審單位(部門)要以高度負責的精神,正視問題,積極整改。為了強化公司管理監(jiān)督體系,促進公司各項制度的落實,進一步提高公司的經濟效益,充分發(fā)揮審計部門在公司管理中的作用,今年下半年,集團公司進一步明確了審計部部門職責,配備了相應的專業(yè)人員。審計部根據集團經營管理情況制訂了審計工作計劃,確定重點監(jiān)督、審計的項目和范圍,逐步完善了內部審計工作制度和工作指引,內部審計工作逐步走向程序化、正規(guī)化,監(jiān)督服務職能得到了進一步的加強。
二、 過程管控,內部審計監(jiān)督服務工作取得了初步的成效
結合公司的生產和經營管理情況,今年以來,在董事會的正確指 導下,審計部結合各子公司的具體情況,有重點、分階段地開展了日 常監(jiān)審和專項審計,審計工作基本上得到了受審單位的配合與支持,主要審計事項基本按計劃完成,全年共完成審計事項 146 項。其中,對各子公司進行半年度審計 1 項,共查問題 213 個;半年度后續(xù)審計 1 項,重點對半年度審計發(fā)現進行了整改情況復查,各子公司加權平 均匯總落實率為 81%,整改情況較好;后續(xù)整改跟進 1 項,重點對未 整改落實情況進行了跟蹤,除 6 個問題因特殊情況未完成外,其余問題均已整改完畢;進行采購審計 85 項,工程項目審計 57 項。所有審計事項均及時出具了審閱意見(或審計報告) ,充分發(fā)揮了內部審計的監(jiān)督、服務職能。
1、 工程項目審計
根據《內部審計實務指南》及《集團基建審計制度》 ,審計部分 別對 XX 項工程項目進行了審計。審計人員從項目審批程序、造價控制、合同管理等方面入手,對上報的項目內容、工程量計算是否準確 重點進行了審查和抽查;必要時,審計人員與相關工程管理單位一道對現場進行調研,盡量以最佳性價比提出審計意見。從本年度的工程審計情況來看,我公司目前普遍存在的問題是:工程管理制度不太健 全、子公司上報的文件資料自控性不強或內容不完善,很難滿足全面 審計的要求;大部分申報項目難于進行現場審計、現場管控全靠現場各級人員自律進行;加之目前審計部無工程造價專業(yè)人員,審計部難獲取各子公司當地定額基價,同時隱蔽工程的實際情況也無法進行核實,給審計工作帶來了一定的難度。
2、采購審計
采購審計按照集團公司的制度要求, 單位價值 XXXX 元以上的物資采購前 須申報審計部審計。各單位(部門)基本上能夠按照制度的要求進行申報,審計部按照《內部審計實務指南》及《XX 集團采購審計制度》 的要求,嚴格執(zhí)行詢、比價制度,大部分單位(部門)基本能夠按照 采購審批程序進行,對未按照程序進行的單位,審計部客觀地提出審計意見。為確保審計意見的客觀、公正、準確,審計人員視采購情況的不同,分別采取網上查詢、市場調查、參考各子公司同類物資價格 等方法,共對 XX 項日常采購進行了事前審計,采購審計工作亦得到了各采購單位的支持與配合。
審計部根據各子公司上報的歷史采購價格,綜合市場調研情況,完善物資價格信息庫,進一步加強采購管控的基礎工作。
3、 年度審計
為檢查和驗證各子公司在財務內控、基建工程、采購物流、制度 執(zhí)行、資產盤點等方面的執(zhí)行情況,在董事會安排下,審計部從各子公司(部門)抽調人員組成審計工作組、制定了審計方案并經批準后,于20xx 年 X 月 X 日至X月 X日,對集團內 XXXX 進行了 XX 審計。審 計工作組共發(fā)現 X 個問題,分別提出審計建議并發(fā)送至責任單位,責 任單位均進行了自糾自查并書面回復。此次審計,對規(guī)范各子公司經營管理、提升集團管理水平起到了一定的促進作用。
4、 年度后續(xù)審
在接到各責任單位對半年度審計建議的自查自糾情況表后,經董事會批準,審計部成立后續(xù)審計工作組于 X 月 X 日至 X 月 X 日對 XX 公司分別進行了XX 審計。審計前期,審計部結合上半年度的審計情況和各單位的自查自糾情況,制定了有針對性的后續(xù)審計方案,對關 聯事項進行了細化和完善, 并幫助有關單位進行整改。通過檢查驗證, 五個子公司共有 XX 項需要整改,實際整改 XX 項,加權平均落實率為 XX%。各子公司實際整改情況與后續(xù)審計工作開始前提交的自查自糾 完成情況雖有一定差距,但各子公司在后續(xù)整改過程中,能逐步認識到整改的必要性,并按照特定目標相互協(xié)調地發(fā)揮作用。
5、 后續(xù)審計跟蹤
XX月XX日至XX月XX 日,后續(xù)審計工作組對后續(xù)審計中五個子公司未整改的事項進行了逐項落實,除 XX 公司實施了現場審計外,其余子公司均為非現場審計,本次落實整改率為 XX%;至本期止,整個半年度審計匯總加權平均落實率為 XX%。因特殊情況而未落實的事項, 各子公司均對未落實的原因進行了情況說明,審計部將繼續(xù)跟蹤。
從半年度審計、后續(xù)審計、后續(xù)審計跟蹤的審計過程來看,各子公司已開始漸漸適應了集團審計,從對審計工作的不認同到認同、不理解到理解,集團審計部的管控職能已逐步得到體現。
6、日常監(jiān)控
1) 車輛費用監(jiān)控
XX 月份開始,審計部依據《車輛費用監(jiān)控審計辦法》要求對各子公司提供的《車輛費用統(tǒng)計表》《百公里油耗統(tǒng)計表》進行分析工作,現該工作由于所獲取的相關分析資料較有限,雖然只是停留在較淺層次的分析上,但各子公司已漸漸重視車輛費用管理工作。
2) 財務費用、銷售費用
財務費用、銷售費用管理費用的監(jiān)控 XX月份開始,審計部依據《費用監(jiān)控審計辦法》收集、整理、 分析三項費用工作,現各子公司暫處于初步適應階段,也在努力配合審計部的工作,審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段。
三、加強管理,為內部審計工作奠定基礎
1、審計人員崗位職責的建立
根據集團領導要求和部門職責的重新調整,我們進一步明確了部 門各工作崗位的崗位職責,在此基礎上,確定了相關的工作流程和工作要求,為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。但由于審計工作仍處于初期,要完成更深層次的跨越,相關的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進一步地完善。
2、 已建立的審計基本制度
建立和健全內部審計制度,規(guī)范內部審計行為,是獨立開展審計 工作的必要條件。為此,我們起草了《XX 監(jiān)控審計辦法》 、《XX 制度》 、《XX 審計制度》等 XX 個管理制度,對部分審計事項作出了較為詳細的規(guī)定。通過較為規(guī)范的審計程序,對部分業(yè)務流程進行了控制,提高了審計質量,降低了審計風險,同時也增加了內部審計工作的透明度,保證了審計工作的獨立、客觀、公正。
3、 審計檔案管理工作
檔案是企業(yè)的寶貴財富,也是審計工作的起始點。認真做好審計 資料收集和及時歸檔工作,既是審計工作的基本要求,也是集團公司發(fā)展的歷史見證。審計檔案資料包括審計計劃、審計方案、審計工作底稿、審計證據、審閱意見、審計報告等主要內容,為了規(guī)范審計檔 案的基礎性工作,促使審計工作程序化、標準化,今年下半年,審計 部對上述主要的審計檔案資料格式進行了規(guī)范。在具體的工作中,除了要求審計人員保存好相關資料外,對與審計工作相關的電話記錄、文件收發(fā)等詳細記載,做到有據可查。
4、 審計人員專業(yè)技能培訓
內部審計質量好壞,很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素質。為進一步提高審計人員的業(yè)務素質和管理能力,XX 月份開始,我們組織召開XX會,明確和部署工作重點,探討審計方法,組織審計人員 進行內審工作經驗分享及內審知識的學習;XX 月份,審計部組織了XX 的專題講座。通過這些系統(tǒng)的學習,審計人員開拓了視野,找到了差距,明確了目標,對審計工作、審計質量、審計成果利用都有了更高層次的認識。
5、 審計人員自律情況
XX 制度的建立健全與有效運行、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā) 展的必要條件和審計工作的前提, 審計人員在工作中能夠嚴格遵守公 司的各項規(guī)章制度、嚴格遵守《審計人員守則》的規(guī)定,行為規(guī)范基本符合《國際內部審計實務標準》 中關于對審計人員的道德規(guī)范要求。
三、 總結經驗,不斷推進內部審計工作
在過去的一年中,雖然內部審計工作取得了一定的成績,但仍存在著一些不足之處,主要表現在:一是由于審計部畢竟是一個內部監(jiān)管部門,個別子公司對本部門的監(jiān)管有一定的抵觸情緒,不利于審計部全面、準確地掌握相關情況;二是審計部 XX 專業(yè)人員,對 XX 監(jiān)督 檢查的深度和廣度不夠,特別是在XX 方面,無法做到全過程監(jiān)管;三是在XX方面往往是出現客戶投訴的情況時才去介入,審計工作略顯滯后,未能很好地做到防患于未然。
1、 加強溝通是做好內部審計工作的前提
董事會及總裁辦公會對審計工作倍加關注,對審計組織、人員的調配予以大力支持,對審計報告認真批閱,及時提出了整改意見和具 體要求,為審計工作的順利實施提供了有力保證。在今后的工作中,我們在認真做好審計工作的同時,須更加注重同各級管理層的交流與溝通,爭取各級管理層的理解和信任。
2、 健全的審計機構、合理的人員結構及知識結構是做好內部審計工作的必要條件
在董事會的高度重視和幫助下,審計機構得到完善,辦公條件得 到改善,工作效率明顯提高。審計工作是一項政策性強、涉及面廣、專業(yè)技術要求高、工作難度大的工作,F在審計部共有專業(yè)審計人員 X 名,其中注冊會計師 X 名、國際注冊審計師(會計師)X 名、主管 X 名、會計專業(yè)畢業(yè)已取得會計證人員 X 名。為集團公司審計工作的長遠發(fā)展奠定了基礎,但人員知識結構還難以滿足集團全面審計的要求。
3、 內部審計要進一步樹立服務意識
內審工作的性質決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務并重, 寓監(jiān)督于服務之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行為,它的目標是 為了加強內部管理,為管理者服務。 結合企業(yè)實際,內審工作的監(jiān)督、 評價、控制職能都必須著眼于為企業(yè)經濟發(fā)展服務,把服務意識融于整個審計過程中,在做好監(jiān)督的同時為領導提供可靠的決策依據。
五、后期內部審計工作設想
1、完善子公司制度體系及內部審計工作流程
首先,各子公司應對制度運行中發(fā)現的缺陷進行歸類和上報,經評審確認后由歸口的管理部門提出制度修改意見和建議,力求建立健全科學、嚴密、配套、有效的制度體系。同時,須補充和完善各項管理流程,減少管理漏洞,降低管理風險,保證公司管理處在有效的受 控狀態(tài)。確保制度的貫徹落實,形成按制度辦事、靠制度管人的制衡 控制機制。
其次,審計部需對審計項目從立項到案卷終結都作出詳細的規(guī)定。通過規(guī)范的審計程序,控制整個業(yè)務流程,不但可以提高審計質量,降低審計風險,同時也可以增加內部審計工作的透明度,進一步保證審計工作的獨立、客觀、公正。
2、 審時度勢、轉換思路,向多元化內部審計發(fā)展
如果能夠把內部審計的思路從查找現存的錯誤,轉向為識別和查 找業(yè)務工作中的風險點和可控制點,從事后追蹤逐步轉為事前和事中的監(jiān)督與防范,這樣不僅可以在宏觀上控制風險,且能通過對公司經 營提出合理化建議,發(fā)揮現代審計的指導作用,使審計工作向高層次發(fā)展,使內部審計真正成為受公司各級管理人員歡迎的“智囊”。
3、建立內部審計激勵機制
對內部審計人員的工作進行監(jiān)督、考核和評價,肯定成績,并進行適當獎勵,能夠增強審計人員的成就感,有利于激發(fā)審計人員的工作熱情。同時,建立內部審計激勵機制,有利于內部審計部門負責人制定本部門人員需求、人員培訓和發(fā)展計劃,也是人員任命和提升的基礎。
4、加強審計工作的宣傳力度
各級審計人員須重視對審計工作的宣傳,充分利用公司現有的信息平臺(包括網站、刊物),弘揚先進和典型,闡述審計工作體會, 更進一步提升各級管理層對內審工作的了解和支持, 擴大內部審計的影響力。
5、 建立精干高效的內審團隊
有計劃地完善審計人員配置,建立精干高效的內審團隊。加強審計人員專業(yè)培訓,提高內部審計專業(yè)水平和審計工作質量。不斷改進工作方法,主動發(fā)現問題,嚴格控制不良勢頭,提高內部審計工作質量,爭取更好成績。
XX 審計部
XX 年 XX 月 XX 日