鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算執(zhí)行情況報告

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2017鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算執(zhí)行情況報告1】

受市人民政府委托,現(xiàn)提出2017年預(yù)算執(zhí)行情況及2017年預(yù)算草案,請予審查,并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

一、2017年預(yù)算執(zhí)行情況

2017年,我市一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保險基金預(yù)算的收入合計313333萬元,支出合計305165萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年8168萬元。

(一)公共財政預(yù)算執(zhí)行

1、收入情況

2017年本級公共財政收入完成60120萬元(其中地方財政收入39292萬元),為調(diào)整預(yù)算的96.97%,比上年增長3.03%。分部門完成情況:國稅部門20511萬元,地稅部門23083萬元,財政部門16526萬元。

2、支出情況

2017年公共財政支出221185萬元,比上年增長14.64%。公共財政支出主要項目:一般公共服務(wù)支出20884萬元,比上年增長10.12%;國防支出430萬元,比上年增長1.18%;公共安全支出9272萬元,比上年增長14.8%;教育支出37682萬元,比上年增長5.46%;科學(xué)技術(shù)支出2557萬元,比上年增長21.94%;文化體育與傳媒支出6148萬元,比上年增長173%;社會保障和就業(yè)支出47527萬元,比上年增長10.83%;醫(yī)療衛(wèi)生支出29068萬元,比上年增長7.16%;節(jié)能環(huán)保支出4720萬元,比上年增長12.97%;城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出4821萬元,比上年增長18.86%;農(nóng)林水事務(wù)支出29912萬元,比上年增長5.24%;交通運(yùn)輸支出8312萬元,比上年增長17.22%;資源勘探電力信息等事務(wù)支出2460萬元,比上年增長3.71%;商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出1256萬元,比上年增長18.27%;國土海洋氣象等事務(wù)支出1280萬元,比上年增長24.15%;住房保障支出10890萬元,比上年增長73.91%;糧油物資儲備事務(wù)支出1370萬元,比上年增長23.09%;債務(wù)付息支出476萬元,比上年增長72.46%;其他支出2100萬元,比上年增長237%。

3、收支平衡情況

全年收入合計222970萬元,其中地方財政收入完成39292萬元,上級補(bǔ)助收入174494萬元,地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入5200萬元,其他調(diào)入收入3730萬元,上年結(jié)余254萬元。

全年支出合計222970萬元,其中公共財政支出221185萬元,上解支出1785萬元,收支平衡。

(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行

2017年,我市政府性基金總收入27225萬元。安排政府性基金支出26008萬元,上解支出187萬元,調(diào)入公共預(yù)算支出1030萬元,收支平衡。

(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行

全市國有資本經(jīng)營收入3100萬元。安排國有資本經(jīng)營支出400萬元,調(diào)入公共財政預(yù)算支出2700萬元,收支平衡。

(四)社會保險基金預(yù)算執(zhí)行

全市社會保險基金收入41934萬元,其中,保險費(fèi)收入20211萬元,財政補(bǔ)貼21016萬元,利息、轉(zhuǎn)移收入等其他收入708萬元;社會保險基金預(yù)計支出39625萬元,其中,社會保險待遇支出38877萬元,轉(zhuǎn)移支出等其他支出748萬元,當(dāng)年收支結(jié)余2309萬元,年末滾存結(jié)余25520萬元。

由于距年底財政關(guān)賬還有一段時間且尚未完成財政決算,因此以上數(shù)據(jù)與決算實(shí)際數(shù)會存在一定變化,屆時再向市人大常委會報告。

二、2017年主要工作開展情況

1.圍繞中心,服務(wù)大局,支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展主動有為

全力抓收入。今年以來,面對宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩、房地產(chǎn)業(yè)形勢下滑等因素帶來的不利影響,全市財稅部門認(rèn)真貫徹落實(shí)市委、市政府工作部署,密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)走勢,認(rèn)真分析稅源結(jié)構(gòu)和增減收因素,在抓好常規(guī)稅源控管、應(yīng)收盡收的基礎(chǔ)上,加大對重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)的稅源監(jiān)控和征管,其中:國稅部門通過延緩兩個電站的增值稅預(yù)抵,實(shí)現(xiàn)收入總量同比增長42.92%;地稅部門在房地產(chǎn)相關(guān)稅收大幅下滑情況下,大力開展稅收清查工作,共查補(bǔ)水利建設(shè)、鄉(xiāng)村道路、校園校舍維修等工程稅收1300余萬元。財政部門在行政事業(yè)性收費(fèi)項目逐年減少情況下,加大對重點(diǎn)資源收入清理,全年共征繳股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入和電價補(bǔ)償收入6400萬元,收入缺口進(jìn)一步縮小。

奮力爭資金。認(rèn)真研究財稅政策,把握國家和省資金投向,爭取上級政策和資金對我市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展支持的最大化,全年共向上爭取各類補(bǔ)助資金4.54億元。其中:①生態(tài)功能轉(zhuǎn)移支付資金獲歷史性突破。2017年通過不懈努力,我市成功擠入國家級生態(tài)功能區(qū)劃范圍,全年爭取資金3614萬元,同比增加2862萬元。②均衡性轉(zhuǎn)移支付資金爭取成效明顯。年初納入公共財政預(yù)算預(yù)計新增財力為3426萬元,全年實(shí)際到位9156萬元,超出年初預(yù)算5730萬元。③地方政府債券資金爭取超出預(yù)期。全年爭取到地方政府債券資金3.27億元(其中新增政府債券5200萬元,置換存量債務(wù)政府債券27500萬元),超出年初預(yù)期2.77億元。

傾力扶產(chǎn)業(yè)。一是貫徹落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅政策,清理規(guī)范收費(fèi)項目12個,深化行政審批制度改革,切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。二是全力支持園區(qū)工業(yè)發(fā)展,全年撥付園區(qū)進(jìn)場道路、倉儲設(shè)施建設(shè)、節(jié)能改造等財政項目資金1225萬元,增強(qiáng)園區(qū)重大項目承載能力和發(fā)展支撐力。三是發(fā)揮財政資金引導(dǎo)效益,設(shè)立工業(yè)旅游招商發(fā)展、爭資及項目前期、農(nóng)業(yè)發(fā)展、林業(yè)發(fā)展、企業(yè)獎勵扶持等專項資金3000萬元,支持企業(yè)加快轉(zhuǎn)型升級,培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè),促進(jìn)市域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

2.優(yōu)化支出,服務(wù)民生,公共財政得到有力彰顯

統(tǒng)籌調(diào)度各類財政資金,科學(xué)合理安排財政支出,集中財力向民生領(lǐng)域傾斜,全年教育、科技、文體、社保、醫(yī)療、農(nóng)林水、住房保障等事關(guān)民生支出達(dá)到16.37億元,占公共財政預(yù)算支出的74%,同比增長6.1%。

支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。加大教育基本建設(shè)投入,完善校園硬件設(shè)施,投入資金3429萬元用于薄弱學(xué)校改造、校舍維修、合格學(xué)校建設(shè)、城市義務(wù)教育擴(kuò)容、六中和寶山學(xué)校新建等;保障義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi),及時撥付資金3479萬元;落實(shí)教育惠民政策,兌現(xiàn)各類助學(xué)金、免學(xué)費(fèi)和困難補(bǔ)助1349萬元;提高教師待遇,落實(shí)教師績效工資、鄉(xiāng)鎮(zhèn)教師工作補(bǔ)助、教師人才津貼、選派經(jīng)費(fèi)、骨干教師補(bǔ)助和教師獎勵等10169萬元;大力支持教育事業(yè)改革,投入教育教學(xué)課程改革、教師培訓(xùn)和職業(yè)、學(xué)前教育等發(fā)展資金656萬元。全年教育支出37682萬元,占公共預(yù)算支出的比例達(dá)到17.15%,有力推進(jìn)了教育事業(yè)發(fā)展。

社會保障體系進(jìn)一步健全。全市就業(yè)及社會保障支出47527萬元。包括:安排再就業(yè)專項資金2077萬元,落實(shí)就業(yè)困難人員社會保險、公益性崗位工資、職業(yè)培訓(xùn)、小額擔(dān)保貸款貼息等補(bǔ)貼政策,全年發(fā)放小額擔(dān)保貸款553萬元,城鎮(zhèn)新增就業(yè)達(dá)到3277人,城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在4.5%以內(nèi);撥付社會救助資金6087萬元,用于城鄉(xiāng)低保、城市“三無”人員、農(nóng)村五保、城鄉(xiāng)重度殘疾人員護(hù)理等補(bǔ)助;安排救災(zāi)資金450萬元,用于受災(zāi)群眾生活救助,以及損毀住房災(zāi)后恢復(fù)重建。

衛(wèi)生體制改革有序開展。全市醫(yī)療衛(wèi)生支出29068萬元。其中:安排城鄉(xiāng)居民合作醫(yī)療參保補(bǔ)貼13882萬元,城鄉(xiāng)居民合作醫(yī)療保險財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到380元/人•年;安排760萬元,對城鄉(xiāng)困難群眾開展醫(yī)療救助;安排1668萬元向城鄉(xiāng)居民提供基本公共衛(wèi)生服務(wù),基本公共衛(wèi)生服務(wù)財政補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)提高到40元/人•年;安排962萬元,落實(shí)計劃生育獎勵等扶持政策;安排2067萬元,保障基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)實(shí)施基本藥物制度改革綜合補(bǔ)助;支持公共醫(yī)療體系建設(shè)。全市投入2935萬元,用于中醫(yī)院、婦保院、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、村級衛(wèi)生室業(yè)務(wù)用房,醫(yī)療條件得到較大改善。

人居環(huán)境切實(shí)改善。切實(shí)將環(huán)境保護(hù)和生態(tài)建設(shè)作為公共財政支出的重點(diǎn),持續(xù)改善城市基礎(chǔ)設(shè)施和生態(tài)環(huán)境;I集資金9120萬元用于保障性住房建設(shè),保障低收入人群基本住房需求。安排1375萬元用于農(nóng)村危舊房改造,改善農(nóng)村居民住房條件。安排1270萬元用于農(nóng)村環(huán)境連片整治、污水處理設(shè)施管網(wǎng)建設(shè)、鎮(zhèn)場路燈、公共廁所等公共功能基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),改善群眾居住條件。安排4067萬元用于公路建設(shè)、養(yǎng)護(hù)和安保設(shè)施建設(shè)以及水毀道路恢復(fù)工作,方便群眾安全出行。安排1795萬元用于地質(zhì)災(zāi)害綜合防治、搬遷避讓、應(yīng)急處置。

文化旅游繁榮發(fā)展。安排資金1100萬元,支持了“兩館一站”免費(fèi)開放、文化體育和人防中心館前期規(guī)劃、工會風(fēng)雨藍(lán)球場改建等文體項目,開展面向全市免費(fèi)贈閱《手機(jī)報》,“歡樂瀟湘、幸福懷化、和諧新洪江”群眾美術(shù)書法攝影活動,滿足城鄉(xiāng)居民文化需求。支持城市品牌及旅游宣傳。安排資金300萬元,舉辦了2017年“三月三”女兒節(jié)系列活動、2016湖南稻谷•洪江生態(tài)文化旅游節(jié)暨“洪江農(nóng)商銀行”首屆美食大賽系列活動、2016中國•洪江市托口楊梅節(jié)系列活動,提升了我市旅游品牌知名度。

3.和諧發(fā)展,統(tǒng)籌安排,城鄉(xiāng)一體化建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)

圍繞全市城鄉(xiāng)一體化的發(fā)展目標(biāo),加大“三農(nóng)”支持力度,及時兌現(xiàn)各種強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策,支持扶貧攻堅工作,大力推進(jìn)水利設(shè)施建設(shè),努力促進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展。

惠農(nóng)補(bǔ)貼政策得到落實(shí)。撥付資金4155萬元,發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼(農(nóng)業(yè)“三項補(bǔ)貼”)、農(nóng)機(jī)購置、退耕還林等,全面落實(shí)各項惠農(nóng)政策,確保各類惠農(nóng)補(bǔ)貼資金及時兌現(xiàn)。

現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展壯大。安排資金1280萬元,用于農(nóng)業(yè)保險、技術(shù)推廣以及柑桔、蔬菜、花卉、中草藥等特色效益農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),有力促進(jìn)了我市的特色效益農(nóng)業(yè)發(fā)展壯大。

農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)加快。安排水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金2200萬元,有效推進(jìn)了病險水庫加固、水土保持、農(nóng)村飲水安全等項目建設(shè)。撥付移民后扶資金1489萬元,及時發(fā)揮移民后扶資金的引導(dǎo)帶動作用。安排林業(yè)項目資金1253萬元,支持生態(tài)公益林保護(hù)、工業(yè)原料林造林、油茶撫育等林業(yè)重點(diǎn)工程建設(shè)。

農(nóng)村公益事業(yè)有力推進(jìn)。安排1200萬元,實(shí)施村級公益事業(yè)建設(shè)“一事一議”財政獎補(bǔ)以及美麗鄉(xiāng)村建設(shè)工作,支持農(nóng)村公益事業(yè)。安排631萬元,用于支持貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展,幫助貧困群眾脫貧致富。

4.注重績效,科學(xué)管理,財政改革創(chuàng)新不斷深化

認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省和市委決策部署,以建立現(xiàn)代財政制度為目標(biāo),不斷深化各項財政改革。

全口徑預(yù)算管理切實(shí)加強(qiáng)。認(rèn)真貫徹落實(shí)市人大常委會《關(guān)于洪江市預(yù)算執(zhí)行情況與2017年預(yù)算草案審查結(jié)果的報告》。實(shí)行全口徑預(yù)算管理。市級一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保險基金預(yù)算收支全部提交市人代會審查;加強(qiáng)國有資本經(jīng)營和政府性基金收入統(tǒng)籌。2017年從市級國有資本經(jīng)營預(yù)算中調(diào)入2700萬元到一般公共預(yù)算,地方水利建設(shè)基金、價格調(diào)節(jié)基金、彩票公益金等政府性基金與一般公共預(yù)算相關(guān)專項一起統(tǒng)籌安排。

預(yù)算信息公開全面開展。按照全市統(tǒng)一部署,2017年把預(yù)算公開作為財政工作的“重頭戲”,市級部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi)公開范圍實(shí)現(xiàn)了除涉密部門外的全覆蓋;大額專項支出上報政府常務(wù)會議集體研究決定,市直單位處置土地、房產(chǎn)等重大資產(chǎn)實(shí)行事前審批報告并向社會公開的制度,主動接受監(jiān)督。

財政監(jiān)管進(jìn)一步加強(qiáng)。①加強(qiáng)村級財務(wù)管理。我市制定并下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范村級組織財務(wù)管理的規(guī)定》,明確了村級財務(wù)管理實(shí)行“五統(tǒng)一”并定期公開的規(guī)章制度。同時加強(qiáng)監(jiān)督,每季末組織檢查小組,對全市316個行政村財務(wù)進(jìn)行集中檢查,并根據(jù)考核排名情況實(shí)行獎罰。②加強(qiáng)市直單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)管理。市委政府兩辦下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財政管理的若干規(guī)定》的通知。重點(diǎn)加強(qiáng)對單位在賬戶開設(shè)、資金平行和下移等財務(wù)薄弱環(huán)節(jié)的制度建設(shè)。③完善政府性債務(wù)管理制度,開展存量債務(wù)清理,嚴(yán)控政府性債務(wù)規(guī)模,防范政府性債務(wù)風(fēng)險;④開展國有資產(chǎn)調(diào)查摸底,全面清理國有閑置資產(chǎn),嚴(yán)格國有資產(chǎn)處置審批;⑤加強(qiáng)部門和單位財務(wù)人員會計從業(yè)資格管理,切實(shí)提高財政財務(wù)管理水平。

財政評審進(jìn)一步規(guī)范。一是進(jìn)一步規(guī)范項目投資評審。設(shè)置項目預(yù)審環(huán)節(jié),送審項目需先由分管市領(lǐng)導(dǎo)審批同意,再進(jìn)入評審環(huán)節(jié),有效規(guī)范了評審程序,提高了財政資金使用效益。全年完成評審工程項目281個,送審金額68845萬元,審減資金11637萬元,審減率達(dá)16.9%;二是進(jìn)一步規(guī)范政府采購行為。嚴(yán)格按照《政府采購法實(shí)施條例》組織政府采購。全年采購資金2.03億元,節(jié)約財政資金2966萬元,節(jié)約率達(dá)12.33%。

2017年,全市財政保持了平穩(wěn)運(yùn)行態(tài)勢,較好地完成了市四屆人大第四次會議審議通過的預(yù)算任務(wù),有力保障了全市重大決策部署的貫徹落實(shí)。與此同時,我們也清醒地認(rèn)識到當(dāng)前財政工作中還存在著一些薄弱環(huán)節(jié):一是財政剛性支出增長較快,收支矛盾較為突出;二是財政保障能力還滿足不了促發(fā)展的要素需求;三是財政提供公共產(chǎn)品的能力與人民群眾的期盼還有差距;四是財政資金的使用效益還需不斷提高。對此,我們將通過深化改革、加強(qiáng)管理、完善措施,努力加以解決。

二、2017年市級預(yù)算草案

(一)當(dāng)前面臨的財政經(jīng)濟(jì)形勢

2017年是“十三五”規(guī)劃的開局之年。我市財稅工作仍面臨不少困難和挑戰(zhàn),財政收支矛盾依然十分突出。

從收入看:我市經(jīng)濟(jì)形勢總體態(tài)勢趨穩(wěn)向好,隨著我市經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型進(jìn)一步深化,特別是市委市政府積極招商引資、狠抓平臺建設(shè),我市旅游及現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)正悄然發(fā)展,新興產(chǎn)業(yè)和服務(wù)業(yè)發(fā)展成效亦逐步顯現(xiàn),這些都將為2017年財稅發(fā)展創(chuàng)造了有利條件。但也應(yīng)看到,我市經(jīng)濟(jì)下行壓力仍然較大,結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛顯現(xiàn)。如在環(huán)評政策影響下我市傳統(tǒng)高能耗企業(yè)關(guān)停多、開工少,落實(shí)各項清費(fèi)減負(fù)政策以及房地產(chǎn)市場的不確定性等減收因素日益增多,財政收入低增速常態(tài)化趨勢已經(jīng)明朗。

從支出看:促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長、加快社會民生事業(yè)發(fā)展等仍需要保持較大支出力度,推動我市“一核三極”戰(zhàn)略,建設(shè)生態(tài)宜居城市,支持行政事業(yè)單位機(jī)關(guān)養(yǎng)老改革、工資和公車改革等工作帶來的增支壓力不斷加大,財政減收增支的矛盾進(jìn)一步凸顯。

(二)財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想

根據(jù)對2017年經(jīng)濟(jì)形勢的分析預(yù)測,按照市人大和市委、市政府對預(yù)算編制的總體要求,我市2017年公共財政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是:全面貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神,以系列重要講話為指導(dǎo),以提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量和效益為中心,按照市委“實(shí)干創(chuàng)新業(yè),實(shí)現(xiàn)新發(fā)展”要求,堅持穩(wěn)中求進(jìn),主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài),依法組織收入,狠抓改革攻堅,突出創(chuàng)新驅(qū)動,強(qiáng)化風(fēng)險防控,加強(qiáng)民生保障,提高資金績效,全力推動我市經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。

(三)一般公共預(yù)算安排

1、本級公共財政收入計劃

2017年公共財政收入計劃63130萬元,同比增長5.01%。公共財政收入計劃分部門情況:國稅24200萬元,同比增長18%;地稅24250萬元,同比增長5.06%,財政14680萬元,同比下降11.17%,稅占比74.58%,比上年提高4.3個百分點(diǎn)(詳見附表1)。

2、收入安排

2017年我市安排公共財政總收入234500萬元,其中:地方財政收入39358萬元,上級補(bǔ)助收入187387萬元(其中財力性補(bǔ)助收入63387萬元),地方債券收入6000萬元,調(diào)入收入1755萬元。

3、支出安排

2017年我市安排公共財政總支出234500萬元,其中:公共預(yù)算支出233453萬元,上解支出1047萬元(詳見附表2)。

4、收支平衡

根據(jù)以上收支情況。2017年安排公共財政總收入234500萬元,安排公共預(yù)算支出233453萬元,上解支出1047萬元,收支平衡。

(四)政府性基金安排

1、收入預(yù)算

2017年政府性基金收入計劃安排20120萬元,其中土地出讓收入19180萬元(詳見附表3)。

2、支出預(yù)算

2017年政府性基金支出安排17125萬元(其中土地出讓收入安排的征拆成本和項目支出16225萬元)、基金上解支出1291萬元、調(diào)入公共財政支出1704萬元。

3、收支平衡

2017年,我市政府性基金收入20120萬元。政府性基金支出17125萬元,上解支出1291萬元、調(diào)入公共財政支出1704萬元,收支平衡。

(五)國有資本經(jīng)營預(yù)算安排

2017年,全市國有資本經(jīng)營收入安排400萬元;支出安排349萬元,調(diào)入公共預(yù)算支出51萬元,當(dāng)年收支平衡(詳見附表5)。

(六)社保基金預(yù)算安排

社會保險基金預(yù)算按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制,2017年,全市社會保險基金收入安排60038萬元,支出安排51869萬元,當(dāng)年收支結(jié)余8168,收支平衡(詳見附表6)。

四、2017年財政工作重點(diǎn)

為了確保2017年預(yù)算執(zhí)行順利實(shí)施,我們將扎實(shí)抓好以下幾項工作。

1.依法組織收入。面對國家宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩和我市傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)升級轉(zhuǎn)型的雙重壓力,我們將著力提升稅收治理能力,優(yōu)化稅收治理環(huán)境。一是樹立依法治稅理念,嚴(yán)格落實(shí)李克強(qiáng)總理關(guān)于“堅持依法征稅,不能收過頭稅,也不允許偷稅漏稅”的要求,適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài),在實(shí)事求是制定收入目標(biāo)的基礎(chǔ)上,切實(shí)加強(qiáng)收入分析、預(yù)測和管理,實(shí)現(xiàn)收入持續(xù)平穩(wěn)增長。二是加強(qiáng)稅收征收管理,加快推進(jìn)以稅收風(fēng)險管理、稅收征管規(guī)范為依托、信息化為支撐的征管改革。開展稅源專業(yè)化管理體系建設(shè),深化信息管稅,建立協(xié)稅護(hù)稅組織,推進(jìn)部門信息共享,形成社會綜合治稅合力。三是持續(xù)優(yōu)化納稅服務(wù),全面貫徹落實(shí)企業(yè)減稅清費(fèi)政策,加大對結(jié)構(gòu)調(diào)整、科技創(chuàng)新、小微企業(yè)、促進(jìn)消費(fèi)、保障民生等方面的稅收政策支持力度。

2.推動轉(zhuǎn)型升級。一是培植優(yōu)質(zhì)財源,大力推進(jìn)工業(yè)園區(qū)建設(shè),加大招商引資力度,充分發(fā)揮我市現(xiàn)有資源和區(qū)位優(yōu)勢,積極鼓勵企業(yè)入園發(fā)展,為地方經(jīng)濟(jì)培育新的增長極。二是提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè),加快高能耗等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型提升,積極向上爭取節(jié)能減排補(bǔ)助資金,研究制訂淘汰落后產(chǎn)能,積極探索促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)增長方式優(yōu)化。三是創(chuàng)新扶持方式,在市場化改革和清理規(guī)范稅收等優(yōu)惠政策的大背景下,積極轉(zhuǎn)變觀念,創(chuàng)新財政扶持方式,逐步從專項資金向基金轉(zhuǎn)變,變傳統(tǒng)的“補(bǔ)”為“投”,變行政性分配為市場化運(yùn)作,營造公平競爭的市場環(huán)境。

3.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)?茖W(xué)合理安排支出,把有限的財力用到刀刃上,做到集中財力辦大事。一是嚴(yán)格控制行政開支,嚴(yán)格落實(shí)中央關(guān)于厲行節(jié)約的八項要求,堅持勤儉辦一切事業(yè),嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”支出,著力打造節(jié)約型政府。二是集中財力辦大事。加大資金統(tǒng)籌力度,盤活存量資金,清理整合和規(guī)范財政專項資金,把資金集中用于我市民生實(shí)事和重大戰(zhàn)略部署上。三是建立支出標(biāo)準(zhǔn)體系,結(jié)合我市實(shí)際及時調(diào)整公共財政保障機(jī)制,完善預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)體系,支出安排做到有標(biāo)準(zhǔn)、有側(cè)重、有重點(diǎn),做到無預(yù)算不支出、有預(yù)算不超支。

4.保障改善民生。按照“守住底線、突出重點(diǎn)、完善制度、引導(dǎo)輿論”原則,推動民生事業(yè)發(fā)展,確保新增財力的三分之二以上用于民生。一是加大保障力度,加大文化、教育、衛(wèi)生事業(yè)投入,提高城鄉(xiāng)統(tǒng)籌力度,助推生態(tài)文明建設(shè)。深化財政支農(nóng)體制機(jī)制改革,推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革,使財政資金更多地向民生傾斜。二是創(chuàng)新公共產(chǎn)品供給方式,深入推進(jìn)政府購買服務(wù)工作,加快推廣運(yùn)用政府和社會資本合作(PPP)模式,引導(dǎo)社會資本廣泛進(jìn)入教育、醫(yī)療、養(yǎng)老等領(lǐng)域,釋放民間投資潛力。

5.加強(qiáng)資金管理。繼續(xù)落實(shí)積極的財政政策,創(chuàng)新財稅管理,強(qiáng)化財政監(jiān)督,切實(shí)提升財政資金使用績效。一是創(chuàng)新財稅管理,完善政府預(yù)算體系,建立跨年度平衡機(jī)制,加大預(yù)決算公開力度,加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理。二是強(qiáng)化資金監(jiān)管,充分發(fā)揮審計監(jiān)督和財政監(jiān)督的職能作用,形成相互協(xié)調(diào)、緊密銜接的綜合監(jiān)管機(jī)制。開展“三公經(jīng)費(fèi)”、涉農(nóng)資金等專項檢查,確保財政資金安全。三是注重風(fēng)險管控,加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理,堅持依法治稅、依法理財,深化行政權(quán)力清單改革,大力壓縮自由裁量空間。

6.全面深化改革。堅持以問題導(dǎo)向破解發(fā)展難題,以法治思維和法治方式推進(jìn)改革。一是加快建立公開、透明、規(guī)范的現(xiàn)代財稅制度,清理規(guī)范稅收優(yōu)惠政策,厘清政府與市場、社會的邊界,做到法無授權(quán)不可為、法定職責(zé)必須為,建立事權(quán)和支出責(zé)任相適應(yīng)的競爭機(jī)制。二是加快建立財政資金退出機(jī)制,抓住專項資金這個“牛鼻子”,清理整合財政扶持政策。三是加快完善財政績效評價體系,以預(yù)算績效管理為突破口,提高財政資金績效。

各位代表,當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢十分復(fù)雜,財政改革任務(wù)十分艱巨,我們將在市委、市政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下,開拓進(jìn)取,扎實(shí)工作,努力完成各項目標(biāo)任務(wù)。為建設(shè)智慧洪江、生態(tài)洪江、幸福洪江、法治洪江作出新的更大的貢獻(xiàn)。

【2017鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算執(zhí)行情況報告2】

受縣人民政府委托,現(xiàn)將2017年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2017年財政預(yù)算草案提交自治縣第七屆人民代表大會第五次會議審議,并請政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2017年財政預(yù)算執(zhí)行情況

一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

2017年全縣財政總收入在政策性退稅14863萬元后,仍然完成70168萬元,占調(diào)整預(yù)算72600萬元的96.7%,同比下降3.3%,減收2354萬元。(若不考慮政策性退稅,實(shí)際完成85031萬元,占調(diào)整預(yù)算的117.1%,同比增長17.2%,增收12508萬元)。

全縣一般公共預(yù)算收入在政策性退稅2230萬元后,仍然完成36681萬元,占調(diào)整預(yù)算38600萬元的95%,同比下降10.1%,減收4117萬元,其中:稅收收入完成27155萬元,同比下降0.6%,減收162萬元;非稅收入完成9526萬元,同比下降29.3%,減少3955萬元(詳見附表一),同比下降的主要原因是省級重大項目稅收(如高速公路、甘溪水庫等)歸省級所有。(若不考慮政策性退稅,實(shí)際完成38911萬元,占調(diào)整預(yù)算的100.8%,同比下降4.6%,減收1888萬元,其中:稅收收入完成29384萬元,同比增長7.6%,增加2067萬元;非稅收入不變)。

全縣一般公共預(yù)算支出296729萬元,占調(diào)整預(yù)算271548萬元的109.3%,同比增長13.2%,增加34620萬元(詳見附表二)。

一般公共預(yù)算收支平衡情況:全縣一般公共預(yù)算收入36681萬元,加上上級補(bǔ)助收入248357萬元,債券轉(zhuǎn)貸收入2200萬元,調(diào)入資金8087萬元,當(dāng)年收入總計295325萬元。全縣一般公共預(yù)算支出296729萬元,上解上級支出912萬元,政府債券還本支出200萬,當(dāng)年支出總計297841萬元,收支相抵,當(dāng)年赤字2516萬元,加上2013年決算批復(fù)赤字6313萬元,全縣財政滾存赤字8829萬元。當(dāng)年赤字的主要原因:一是執(zhí)行《財政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于大中型水電站企業(yè)增值稅政策的通知》(財稅〔2016〕10號)所致,即對裝機(jī)容量超過100萬千瓦的水力發(fā)電站(含抽水蓄能電站)銷售自產(chǎn)電力產(chǎn)品,自2013年1月1日至2017年12月31日,對其增值稅實(shí)際稅負(fù)超過8%的部分實(shí)行即征即退政策;自2017年1月1日至2017年12月31日,對其增值稅實(shí)際稅負(fù)超過12%的部分實(shí)行即征即退政策。我縣烏江彭水電站裝機(jī)容量為175萬千瓦,烏江沙沱電站裝機(jī)容量為112萬千瓦,均適用該政策。二是洪澇災(zāi)害影響導(dǎo)致稅源減少或消失。

(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2017年政府性基金預(yù)算收入完成11940萬元,占調(diào)整預(yù)算11000萬元的108.5%;痤A(yù)算支出完成18295萬元,占調(diào)整預(yù)算16894萬元的108.3%(詳見附表三)。

基金預(yù)算收支平衡情況:2017年基金預(yù)算收入11940萬元,上級基金補(bǔ)助收入6285萬元,當(dāng)年基金收入合計18225萬元。當(dāng)年基金預(yù)算支出18295萬元,上解地方水利建設(shè)基金支出3萬元,支出總計18298萬元,收支相抵,當(dāng)年赤字73萬元,加上2013年基金決算批復(fù)結(jié)余297萬元,基金預(yù)算滾存結(jié)余244萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

(三)預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

一是財政收入質(zhì)量較高,收入結(jié)構(gòu)日趨合理。財政總收入完成7.02億元,其中:稅收收入占比為83.9%,較上年提高3.5個百分點(diǎn);一般公共預(yù)算收入完成3.67億元,其中:稅收收入占比為74%,較上年提高7個百分點(diǎn),財政收入質(zhì)量進(jìn)一步提高。

二是財政支出總體運(yùn)行平穩(wěn)。圍繞全縣發(fā)展目標(biāo),足額安排相應(yīng)的支出,重點(diǎn)項目支出、民生支出均得到有效保障。全縣一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科技、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育、環(huán)境保護(hù)、城鄉(xiāng)社區(qū)和農(nóng)林水等支出合計24.2億元,占一般公共預(yù)算支出的81.4%。

三是財政收支矛盾依然突出。財政在支持改革、促進(jìn)發(fā)展、保持穩(wěn)定和化解政府性債務(wù)風(fēng)險方面的任務(wù)十分艱巨,財政收支矛盾依然突出,財源建設(shè)任務(wù)較重。

二、2017年財政主要工作

(一)凝心聚力抓征管,確保收入質(zhì)量穩(wěn)步提升

2017年,受國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)調(diào)控政策的影響,全縣收入征管工作面臨前所未有的困難?h委、縣政府高度重視財稅工作,靠前指揮,科學(xué)調(diào)度,親力親為,沉著應(yīng)對。財稅部門把組織收入作為全部工作的重中之重,早安排、早部署、抓落實(shí)、抓督查,層層分解任務(wù)指標(biāo)。同時,通過健全完善稅源管理機(jī)制,推進(jìn)納稅服務(wù)體系建設(shè),全面提高征收工作的精細(xì)化管理水平,確保財稅征管機(jī)制高效運(yùn)轉(zhuǎn),取得了明顯成效。

(二)精打細(xì)算保民生,力促社會和諧穩(wěn)定

始終堅持情系民生、服務(wù)基層的理財觀,積極調(diào)整支出結(jié)構(gòu),不斷加大民生投入,切實(shí)把有限的財政資金用在社會民生支出等關(guān)鍵領(lǐng)域,提高民生保障水平。一是大力支持社會保障事業(yè),認(rèn)真落實(shí)惠民實(shí)事。新農(nóng)合財政補(bǔ)助從人均280元提高到320元,全年撥付新農(nóng)合資金16546萬元,有效解決了群眾看病難、看病貴的問題。撥付城鄉(xiāng)低保補(bǔ)助金22874萬元,使城鄉(xiāng)低保人口6.57萬戶14.6萬人受益。二是加大對三農(nóng)工作的支持力度。年內(nèi)發(fā)放涉農(nóng)補(bǔ)貼資金5220萬元,種糧農(nóng)民糧食直補(bǔ)、綜合補(bǔ)貼、農(nóng)作物良種補(bǔ)貼、畜牧良種補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼等支農(nóng)惠農(nóng)政策得到了較好落實(shí)。三是全力支持養(yǎng)老保險體系進(jìn)一步完善。先后撥付城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險資金4582萬元,有69984人受益,實(shí)現(xiàn)了全縣城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險全覆蓋。四是建立了較為完備的民生保障政策體系。預(yù)算安排教育、醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育、社會保障和就業(yè)、住房保障、文化等民生項目支出19.1億元,與民生密切相關(guān)的農(nóng)業(yè)、水利、交通運(yùn)輸、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)等項目支出3.5億元,兩項民生項目支出達(dá)22.6億元,同比增長13.6%,占一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)76.1%,初步建立起了覆蓋城鄉(xiāng)的免費(fèi)義務(wù)教育體系、家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策體系、醫(yī)療衛(wèi)生保障體系、居民最低生活保障體系、勞動就業(yè)服務(wù)體系、城市低收入家庭住房保障體系。

(三)主動適應(yīng)新常態(tài),籌措資金促發(fā)展

緊緊圍繞建設(shè)“三縣一城”和發(fā)展“三化一業(yè)”目標(biāo),主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)新常態(tài),充分發(fā)揮財政職能,進(jìn)一步加大財政支持力度,保障了各項重點(diǎn)支出。一是大力支持城市建設(shè)。2017年用于公共基礎(chǔ)設(shè)施支出4400多萬元,有效促進(jìn)了縣城綠化、亮化、供水、市政維護(hù)、環(huán)境衛(wèi)生和天網(wǎng)等工程建設(shè)。二是大力推進(jìn)城市化進(jìn)程。2017年用于保障性住房建設(shè)資金25129萬元,撥付壩坨新區(qū)工程款14460萬元,文化廣場建設(shè)資金2876萬元,糧站片區(qū)開發(fā)和景觀橋建設(shè)置換資金1251萬元,城北片區(qū)開發(fā)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金789萬元,月亮巖片區(qū)綜合開發(fā)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金607萬元。三是大力支持園區(qū)建設(shè),加強(qiáng)對農(nóng)業(yè)園區(qū)、工業(yè)園區(qū)資金支持。先后投入官舟山羊科技工業(yè)園各類資金7223萬元,沙子果蔬產(chǎn)業(yè)園7149萬元,譙家核桃茶葉產(chǎn)業(yè)園4813萬元,新景生態(tài)茶葉產(chǎn)業(yè)園4485萬元,投入貴州沿河經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)建設(shè)資金8480萬元。園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)得到較大改善,園區(qū)發(fā)展質(zhì)量和承載能力也得到較大提升。

(四)大膽創(chuàng)新抓改革,著力提高管理水平

按照科學(xué)化、精細(xì)化管理要求,在繼續(xù)深化預(yù)算管理體制、部門預(yù)算、國庫集中支付等改革的基礎(chǔ)上,重點(diǎn)推進(jìn)了六項工作。一是嚴(yán)格預(yù)算約束,提高資金使用效益。將預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度掛鉤,建立部門結(jié)余資金約束機(jī)制,通過調(diào)整當(dāng)年預(yù)算、核減下年預(yù)算、收回部分結(jié)余資金等措施,嚴(yán)格控制結(jié)余資金規(guī)模,既提高了財政資金統(tǒng)籌能力,更提高了部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)能力。二是大力整合存量資金。針對存量資金類別多、資金管理分散、形不成合力的問題,對各類存量資金采取清理收回等方式統(tǒng)籌整合,集中財力、集聚資源支持重點(diǎn)項目和民生項目支出。三是嚴(yán)格控制一般性開支,強(qiáng)化“三公經(jīng)費(fèi)”管理。在確保年初預(yù)算“人、車、會、費(fèi)”等支出零增長的同時,繼續(xù)壓縮5%行政經(jīng)費(fèi)用于支持教育“9+3”計劃,重新修訂印發(fā)了《公務(wù)接待管理辦法》、《會議費(fèi)管理辦法》、《差旅費(fèi)管理辦法》等規(guī)章制度。全年壓縮行政經(jīng)費(fèi)支持教育“9+3”計劃資金202萬元,并從嚴(yán)監(jiān)督和執(zhí)行中央“八項規(guī)定”、省委市委“十項規(guī)定”和縣委“八項規(guī)定”。全年“三公經(jīng)費(fèi)”同比持續(xù)下降5%以上。四是分步實(shí)施財政預(yù)決算信息公開。印發(fā)了《沿河土家族自治縣財政預(yù)算信息公開工作實(shí)施方案》(沿黨辦發(fā)〔2016〕78號),2017年有30個縣直部門和10個鄉(xiāng)鎮(zhèn)作為試點(diǎn)單位在縣政府網(wǎng)站進(jìn)行了預(yù)算信息公開。五是穩(wěn)步推進(jìn)公務(wù)卡制度改革試點(diǎn)。出臺了《沿河土家族自治縣公務(wù)卡制度改革試點(diǎn)實(shí)施方案》(沿府辦發(fā)〔2016〕89號)。方案將財政局、發(fā)改局等10個單位作為試點(diǎn),將辦公費(fèi)、差旅費(fèi)等14項支出列為公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄。六是完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制。印發(fā)了《縣人民政府關(guān)于加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政建設(shè)的意見》(沿府發(fā)〔2016〕18號),進(jìn)一步明確了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理職責(zé),進(jìn)一步完善了鄉(xiāng)鎮(zhèn)收入結(jié)算、鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出基數(shù)核定等財政體制分成結(jié)算辦法,進(jìn)一步明確了健全“鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”機(jī)制、加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)管理、嚴(yán)格控制和妥善化解鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務(wù)、加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金調(diào)度管理、嚴(yán)肅鄉(xiāng)鎮(zhèn)代征稅收紀(jì)律等有關(guān)方面的具體規(guī)定,切實(shí)推進(jìn)了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政規(guī)范化和精細(xì)化管理。

(五)強(qiáng)化監(jiān)管求規(guī)范,提高資金使用績效

一年來,按照“講規(guī)范、重監(jiān)管、求績效”的工作思路,確保財政資金使用安全高效。一是加強(qiáng)了政府性債務(wù)管理和融資平臺管理。對政府性債務(wù)進(jìn)行了全面統(tǒng)計上報,為政府性債務(wù)實(shí)施全方位監(jiān)管和納入預(yù)算管理奠定了基礎(chǔ)。二是加強(qiáng)政府投資項目資金監(jiān)管。強(qiáng)化對項目建設(shè)資金撥付的審核和分析測算,進(jìn)一步提高資金使用效率。三是加強(qiáng)政府采購工作。規(guī)范采購行為、深化采購改革、加強(qiáng)采購監(jiān)管。2017年政府采購869次,預(yù)算金額12670萬元,實(shí)際采購金額11294萬元,節(jié)約資金1383萬元,節(jié)資率10.9%。四是全方位開展財政監(jiān)督檢查。積極開展項目績效自評和部門預(yù)算專項資金執(zhí)行情況檢查,穩(wěn)步推進(jìn)行政事業(yè)單位賬務(wù)系統(tǒng)建設(shè),預(yù)算單位財務(wù)規(guī)范和預(yù)算執(zhí)行力得到提升。

三、2017年財政預(yù)算草案

2017年預(yù)算安排及財政工作的指導(dǎo)思想是:認(rèn)真貫徹落實(shí)自治縣十二屆五次黨代會、全縣經(jīng)濟(jì)工作會議精神,緊緊圍繞“三縣一城”發(fā)展定位和“三化一業(yè)”趕超途徑,按照做大財政總量,提升收入質(zhì)量的總體要求,穩(wěn)步推進(jìn)財稅體制改革,強(qiáng)化科學(xué)理財、創(chuàng)新理財、為民理財、監(jiān)督理財,提高資金使用效益,使財政支撐能力更好地適應(yīng)新常態(tài),推動新發(fā)展,為加快建設(shè)美麗沿河實(shí)現(xiàn)同步小康提供堅實(shí)的財力保障。

按照上述指導(dǎo)思想,本著保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、促發(fā)展的支出順序,2017年全縣財政預(yù)算草案如下:

(一)一般公共預(yù)算收支安排

2017年全縣財政總收入安排74500萬元,比上年實(shí)績(下同)增長6.2%(注:本年收入安排已考慮當(dāng)年政策性即征即退稅款10000萬元,但未考慮政策性陳退稅款余額2000萬元)。

全縣一般公共預(yù)算收入安排38700萬元,增長5.5%。其中:國稅部門3000萬元,增長12.4%;地稅部門27500萬元,增長8%;財政部門8200萬元,下降4.1%。一般公共預(yù)算收入中,稅收收入為28900萬元,非稅收入為9800萬元,稅收收入占比為74.7%(詳見附表四)。

全縣一般公共預(yù)算支出安排297462萬元,比上年實(shí)績增加733萬元,增長0.2%(詳見附表五)。

由于財力有限,根據(jù)量入為出的原則,本年度一般公共預(yù)算支出主要是安排保工資和;具\(yùn)轉(zhuǎn)支出。其中:部門預(yù)算(含鄉(xiāng)鎮(zhèn))人員經(jīng)費(fèi)88923萬元,公用經(jīng)費(fèi)11987萬元,項目經(jīng)費(fèi)22887萬元,財政預(yù)留保工資支出15000萬元(詳見附表七),專項轉(zhuǎn)移支付列收列支112000萬元,特定用途的轉(zhuǎn)移支付45099萬元,其余1566萬元為部分上年結(jié)轉(zhuǎn)今年安排的支出。

一般公共預(yù)算收支平衡情況:全縣一般公共預(yù)算收入38700萬元,上級補(bǔ)助收入254672萬元,調(diào)入資金4000萬元,債券轉(zhuǎn)貸收入1000萬元,當(dāng)年收入合計298372萬元。全縣一般公共預(yù)算支出297462萬元,上解上級支出910萬元,當(dāng)年支出合計298372萬元。收支相抵,當(dāng)年財政收支平衡。

(二)政府性基金預(yù)算收支安排

2017年縣本級基金預(yù)算收入安排10900萬元,其中:國有土地使用權(quán)出讓收入10500萬元,城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入400萬元;預(yù)計上級基金?5080萬元,當(dāng)年基金收入總計15980萬元;鹬С鲱A(yù)算按照自求平衡的原則,相應(yīng)安排支出15980萬元(詳見附表六)。

根據(jù)《省財政廳轉(zhuǎn)發(fā)財政部關(guān)于完善政府預(yù)算體系有關(guān)問題的通知》(黔財預(yù)〔2016〕143號)精神,將地方水利建設(shè)基金、從地方國有土地出讓收益中計提的農(nóng)田水利建設(shè)資金和教育資金、地方教育附加,文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)、殘疾人就業(yè)保障金、育林基金、森林植被恢復(fù)費(fèi)、船舶港務(wù)費(fèi)、轉(zhuǎn)讓政府還貸道路收費(fèi)權(quán)收入及長江口航道維護(hù)收入等11項政府性基金收入從2017年1月1日起轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算,據(jù)此我縣2017年基金預(yù)算收入較2017年預(yù)算有所減少。

此外,由于財力嚴(yán)重不足,根據(jù)全省財政考核辦法有關(guān)不得新增財政赤字的規(guī)定,除列入財力預(yù)算項目以外,目前尚有106000萬元項目暫無財力安排(詳見附表七),其中:保穩(wěn)定運(yùn)轉(zhuǎn)項目缺口11600萬元,保民生項目缺口11300萬元,保發(fā)展項目缺口83100萬元。保穩(wěn)定運(yùn)轉(zhuǎn)項目和保民生項目年中主要通過壓縮行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)、爭取上級補(bǔ)助、增加一般公共預(yù)算收入等渠道解決;保發(fā)展項目年中主要通過整合項目、基金預(yù)算收入超收、爭取上級政府發(fā)行轉(zhuǎn)貸債券、融資等渠道解決。

預(yù)算執(zhí)行過程中,預(yù)算收支可能會發(fā)生增減變動,此外,政府債務(wù)已明確納入調(diào)整預(yù)算,屆時我們將及時向人大報告。

四、再接再厲,開拓創(chuàng)新,確保完成2017年財政預(yù)算

圍繞縣委、縣政府工作目標(biāo),2017年財政工作要在以下五個方面下功夫、求突破、見成效。

(一)強(qiáng)化支撐,增收節(jié)支保發(fā)展。一是做好增收文章。廣開稅源,深挖潛力,努力做大財政“蛋糕”。進(jìn)一步加強(qiáng)對重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源和重點(diǎn)稅種的監(jiān)控與分析,及時掌握稅源、稅收、稅負(fù)動態(tài)變化情況,增強(qiáng)組織收入的主動性;加強(qiáng)稅收征管,堅持依法征稅、應(yīng)收盡收,堅決打擊各種偷、逃、抗、騙稅等違法行為;挖掘非稅收入潛力,抓好土地出讓金尤其是超容積率土地出讓金的征收,積極爭取各方面的資金和項目扶持,優(yōu)化財政收入結(jié)構(gòu),不斷壯大地方財政實(shí)力,為政府調(diào)控經(jīng)濟(jì)和保障民生提供堅實(shí)的財力支撐。二是做好節(jié)支文章。牢固樹立過緊日子的思想,精打細(xì)算,用好每一分錢。堅持有保有壓、有促有控,科學(xué)安排預(yù)算和嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行,大力壓縮會議、接待、差旅和公車使用等經(jīng)費(fèi)支出,不斷改善財政財務(wù)監(jiān)管,努力降低行政成本,省下錢來辦大事、辦要事、辦實(shí)事。三是做好融資文章。2017年城市建設(shè)和為民生實(shí)事項目所需資金非常大,除了需要信貸支持以外,財政支出壓力非常重,要創(chuàng)新思路,想方設(shè)法拓寬融資渠道,準(zhǔn)確研判國家地方政府債券發(fā)行政策,爭取做大省政府對我縣一般債券的發(fā)行規(guī)模,努力突破資金瓶頸,減輕財政壓力。

(二)強(qiáng)化保障,關(guān)注民生構(gòu)和諧。按照公共財政的要求,切實(shí)加大對民生建設(shè)的投入,推動社會和諧穩(wěn)定。一要大力支持三農(nóng)建設(shè)。支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),全面推進(jìn)6個鄉(xiāng)鎮(zhèn)小康寨建設(shè),切實(shí)改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件;加強(qiáng)農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力建設(shè),促進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展;完善強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策,增加農(nóng)民收入,大力發(fā)展農(nóng)村社會事業(yè)。二要促進(jìn)社會事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。緊緊抓住人民群眾最關(guān)心、最迫切需要解決的問題,加大財力傾斜力度,加快建立義務(wù)教育、文化體育、衛(wèi)生保健、環(huán)境保護(hù)、社會穩(wěn)定等方面的公共財政政策體系,進(jìn)一步體現(xiàn)社會公平,維護(hù)群眾利益。三要加大對社會保障的支持力度。落實(shí)穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)的政策措施,支持公共就業(yè)服務(wù)體系特別是基層公共就業(yè)服務(wù)平臺建設(shè),加大就業(yè)困難群體幫扶力度。完善城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險制度,建立健全孤兒福利院保障制度,全面實(shí)施殘疾人康復(fù)工程等。

(三)強(qiáng)化引導(dǎo),服務(wù)發(fā)展促轉(zhuǎn)型。立足服務(wù)科學(xué)發(fā)展的高度,充分發(fā)揮財稅的導(dǎo)向和調(diào)節(jié)作用,切實(shí)落實(shí)好各項財稅政策,努力在推動轉(zhuǎn)型升級上有更大的作為。一要積極促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。加強(qiáng)研究,主動服務(wù),積極運(yùn)用各種財稅手段,全力支持主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、改造提升。加快節(jié)能減排步伐,推進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)、綠色經(jīng)濟(jì)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。二要鼓勵企業(yè)加快技術(shù)改造。進(jìn)一步加大政策支持力度,有針對性地向上申報和爭取一批技術(shù)改造項目,支持企業(yè)技術(shù)改造、購買設(shè)備,引進(jìn)新技術(shù)、新工藝,推動企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。三要全力支持服務(wù)業(yè)做強(qiáng)做大。把發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)作為調(diào)結(jié)構(gòu)、促轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略重點(diǎn),堅持服務(wù)業(yè)與其他行業(yè)互動發(fā)展,全面落實(shí)服務(wù)業(yè)發(fā)展政策,著力扶持金融、房地產(chǎn)等服務(wù)業(yè)企業(yè)上規(guī)模、上檔次,把服務(wù)業(yè)培育成為縣域財力增長的新“引擎”。

(四)完善機(jī)制,改革創(chuàng)新強(qiáng)管理。一要完善預(yù)算管理。嚴(yán)格按照預(yù)算安排支出,加強(qiáng)預(yù)算資金統(tǒng)籌管理,努力做到所有支出都有科學(xué)的程序和標(biāo)準(zhǔn)的流程,真正做到靠制度規(guī)范、靠制度約束、靠制度保障。二要完善財政監(jiān)管。樹立績效管理理念,建立健全事前審核、事中監(jiān)控、事后評價的大監(jiān)督機(jī)制,強(qiáng)化對重點(diǎn)項目、大額資金、專項資金的全過程監(jiān)督,真正做到財政資金運(yùn)行到哪里,監(jiān)管工作就延伸到哪里,加快推進(jìn)由單純的監(jiān)管向監(jiān)督與追蹤問效并舉轉(zhuǎn)變。三要清理消化財政借款,全面盤活行政事業(yè)單位財政存量資金。四要完善政府性債務(wù)風(fēng)險管理。在科學(xué)編制政府性債務(wù)收支計劃的基礎(chǔ)上,進(jìn)一步加強(qiáng)政府性債務(wù)管理,及早應(yīng)對,化解風(fēng)險。

(五)抓好隊伍,提升素質(zhì)樹形象。要切實(shí)加強(qiáng)財政隊伍建設(shè),提高素質(zhì),優(yōu)化服務(wù),樹立形象,真正為人民當(dāng)好家、理好財。一要保激情。高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)烏江生態(tài)經(jīng)濟(jì)走廊和生態(tài)文明建設(shè)先行示范區(qū)要求財政干部保持發(fā)展激情,面對經(jīng)濟(jì)壓力,要勇于克服困難,牢固樹立科學(xué)理財觀,以開放的思維審視發(fā)展大勢,以創(chuàng)新的舉措破解發(fā)展難題,以更高的標(biāo)桿引領(lǐng)追趕發(fā)展,以更大的力度推動工作落實(shí)。要強(qiáng)化發(fā)展意識,建設(shè)充滿蓬勃向上朝氣、攻堅克難勇氣、昂揚(yáng)奮進(jìn)銳氣的財政干部隊伍,努力形成人人有激情、時時在狀態(tài)的財政工作局面。二要勇創(chuàng)新。努力建設(shè)創(chuàng)新型財政,通過學(xué)習(xí)培訓(xùn),提高財政干部創(chuàng)新意識和科學(xué)理財、依法理財、民主理財?shù)哪芰。要學(xué)會運(yùn)用新知識、先進(jìn)經(jīng)驗,攻難關(guān)、解難題,著力在推進(jìn)制度創(chuàng)新上求發(fā)展,在推進(jìn)管理創(chuàng)新上求突破,在推進(jìn)工作創(chuàng)新上求實(shí)效。三要講效率。積極建設(shè)效率型財政,堅持服務(wù)前移,精簡審批事項,優(yōu)化審批流程,簡化辦事環(huán)節(jié)和程序,加快機(jī)關(guān)信息化建設(shè),規(guī)范文件流轉(zhuǎn)程序,加快公文流轉(zhuǎn)速度,提高辦事效率,構(gòu)建和諧理財關(guān)系。要通過在財政系統(tǒng)開展“比思想、比學(xué)習(xí)、比奉獻(xiàn)”活動,全力營造比學(xué)趕超的氛圍。四要重規(guī)范。通過重新修訂和完善運(yùn)行程序,規(guī)范制度,對資金撥付、內(nèi)部監(jiān)督等各項業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)范,制定服務(wù)管理細(xì)則、辦事流程圖,確保每個環(huán)節(jié)規(guī)范運(yùn)行,有章可循,不斷加強(qiáng)財政內(nèi)部管理和監(jiān)督體系建設(shè),構(gòu)建高效協(xié)調(diào)的財政運(yùn)行機(jī)制。

各位代表,2017年財政工作任務(wù)十分艱巨,讓我們在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下,深入貫徹落實(shí)中央、省委、市委和縣委的決算部署,保持戰(zhàn)略定力,增強(qiáng)發(fā)展動力,發(fā)揚(yáng)苦干實(shí)干精神,奮發(fā)進(jìn)取,扎實(shí)工作,努力完成各項財政工作任務(wù),為加快建設(shè)同步小康的美麗沿河做出新的貢獻(xiàn)!

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