為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,切實(shí)管好用好行政經(jīng)費(fèi),提高資金使用效率,根據(jù)行政機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定,如下是勞動(dòng)法網(wǎng)為大家收集的安監(jiān)局預(yù)算業(yè)務(wù)管理制度,僅供參考!
篇一:安監(jiān)局預(yù)算業(yè)務(wù)管理制度
為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,切實(shí)管好用好行政經(jīng)費(fèi),提高資金使用效率,根據(jù)行政機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定,結(jié)合本局實(shí)際,特制定本制度。
一、收入管理
嚴(yán)格按照規(guī)定的項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)(或執(zhí)罰)。收費(fèi)(或執(zhí)罰)時(shí)一律使用財(cái)政統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收費(fèi)票據(jù)和專用票據(jù),并加蓋財(cái)務(wù)專用章。嚴(yán)禁以“白條子”向單位、個(gè)人收費(fèi)。各類預(yù)算外行政收入均需繳存財(cái)政預(yù)算外資金專戶,實(shí)行統(tǒng)一管理,統(tǒng)一安排,統(tǒng)一核算預(yù)算內(nèi)外資金。
嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金收入管理制度,控制現(xiàn)金使用限額,現(xiàn)金當(dāng)日收入當(dāng)日如數(shù)繳存銀行,不得私存、截留、挪用、坐支。
二、支出管理
(一)局經(jīng)費(fèi)使用由辦公室統(tǒng)一管理。
(二)局及縣設(shè)我局各種常設(shè)機(jī)關(guān)的一切經(jīng)費(fèi),按照“必需、合理、從緊、節(jié)約”的原則,由局統(tǒng)一管理,收支納入財(cái)務(wù)統(tǒng)一核算,各科室不得截留或私設(shè)小金庫(kù)。
(三)經(jīng)費(fèi)支出2000元以下的經(jīng)辦公室主任審核,由分管財(cái)務(wù)局領(lǐng)導(dǎo)審批,2000元以上由局主要領(lǐng)導(dǎo)會(huì)簽,一次性開(kāi)支在20000元以上的由局領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論確定后,由主要領(lǐng)導(dǎo)審批。
(五)局機(jī)關(guān)各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用管理:
1、基建經(jīng)費(fèi)。根據(jù)工程進(jìn)度及施工合同填制“撥款單”,由辦公室、分管基建項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)簽署意見(jiàn)、分管財(cái)務(wù)局領(lǐng)導(dǎo)審批同意后,局財(cái)務(wù)據(jù)以預(yù)付。工程完工決算后,必須及時(shí)轉(zhuǎn)賬,列入固定資產(chǎn)管理。
2、工資獎(jiǎng)金支出。根據(jù)辦公室提供的人員和勞資等資料,財(cái)務(wù)編制工資表和獎(jiǎng)金發(fā)放清單支付。
3、辦公用品購(gòu)置?剖倚栀(gòu)置辦公用品,必須填制“辦公用品購(gòu)置申請(qǐng)表”報(bào)辦公室,經(jīng)辦公室主任審核,報(bào)分管采購(gòu)局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,由辦公室統(tǒng)一采購(gòu)。各科室再到辦公室領(lǐng)用?剖乙宦刹坏米孕匈(gòu)置,否則不予報(bào)銷。
4、水電等費(fèi)用。局機(jī)關(guān)辦公用郵電費(fèi)、電話費(fèi)、水電費(fèi)等,由局財(cái)務(wù)統(tǒng)一結(jié)算。
5、差旅費(fèi)。差旅費(fèi)報(bào)銷,由出差人填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”,按照財(cái)務(wù)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)和審批程序逐級(jí)審批后局財(cái)務(wù)方可報(bào)銷。
6、會(huì)議、培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)。召開(kāi)會(huì)議,舉辦培訓(xùn)班,經(jīng)事先報(bào)局主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),并編制“會(huì)議經(jīng)費(fèi)預(yù)算審批表”,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后,報(bào)分管財(cái)務(wù)局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),在批準(zhǔn)的經(jīng)費(fèi)預(yù)算內(nèi)控制使用。局財(cái)務(wù)憑發(fā)票和批準(zhǔn)的會(huì)議經(jīng)費(fèi)預(yù)算審批表報(bào)銷列支。支出不得無(wú)故超預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)。
8、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)。購(gòu)置設(shè)備時(shí),使用科室必須事先填制“購(gòu)置設(shè)備審批單”,經(jīng)辦公室主任和分管采購(gòu)局領(lǐng)導(dǎo)審核,報(bào)分管財(cái)務(wù)局領(lǐng)導(dǎo)同意后,由辦公室統(tǒng)一購(gòu)置。局財(cái)務(wù)憑發(fā)票和購(gòu)置設(shè)備審批表預(yù)以報(bào)銷。各科室不得自行購(gòu)置。各類固定資產(chǎn)的構(gòu)建管理,必須嚴(yán)格按照《固定資產(chǎn)管理辦法》執(zhí)行。
9、印刷費(fèi)用?剖倚栌∷⒏黝惐砀瘛⑿欧獾葮I(yè)務(wù)資料的,須提供樣張并填制“印刷品付印審批表”,經(jīng)辦公室主任審核,分管辦公室局領(lǐng)導(dǎo)審批后,由辦公室統(tǒng)一承辦付印。局財(cái)務(wù)憑發(fā)票、印刷品付印審核表及送貨單予以報(bào)銷?剖易孕杏∷⒌模重(cái)務(wù)不予報(bào)銷。
10、業(yè)務(wù)接待費(fèi)。按照《武義縣安監(jiān)局公務(wù)接待制度》執(zhí)行。
11、教育經(jīng)費(fèi)、職工福利費(fèi)、節(jié)假日加班費(fèi)。以上三項(xiàng)費(fèi)用支出由辦公室主任及分管財(cái)務(wù)局領(lǐng)導(dǎo)按財(cái)務(wù)制度提出,報(bào)局班子研究決定后方可支出。工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出,一律從工會(huì)經(jīng)費(fèi)專戶支出。
篇二:安監(jiān)局預(yù)算業(yè)務(wù)管理制度
1.全局職工必須嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家、省、市有關(guān)財(cái)務(wù)管理的政策規(guī)定,財(cái)務(wù)人員必須按財(cái)務(wù)法規(guī)辦事,并有權(quán)抵制不符合政策規(guī)定的任何開(kāi)支。
2.全局各項(xiàng)開(kāi)支必須履行審批手續(xù),堅(jiān)持一支筆審批制度,實(shí)行宏觀控制與微觀調(diào)節(jié)相結(jié)合的原則,嚴(yán)格按計(jì)劃辦事,厲行節(jié)約,不得隨意擴(kuò)大開(kāi)支范圍和提高開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。
3.經(jīng)費(fèi)開(kāi)支審批權(quán)限;局各部門及勞保學(xué)會(huì)費(fèi)用開(kāi)支,要按照年度財(cái)務(wù)計(jì)劃數(shù)由主管副局長(zhǎng)簽字,財(cái)務(wù)審核,局長(zhǎng)審批。一萬(wàn)元以上大額開(kāi)支由局長(zhǎng)辦公會(huì)議研究決定。
4.因工作需要或公派出差借款,借條需注明借款事由,分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見(jiàn),局長(zhǎng)審批后方可借款。業(yè)務(wù)結(jié)束或出差歸來(lái)后一個(gè)星期內(nèi)辦理報(bào)賬核銷手續(xù),司機(jī)長(zhǎng)途出差補(bǔ)助和過(guò)路、橋費(fèi)用的核銷必須憑用車申請(qǐng)表;原則上禁止職工個(gè)人向局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)借款,遇有大病住院等特殊情況,必須經(jīng)局長(zhǎng)審批,并按審批時(shí)規(guī)定時(shí)限及時(shí)歸還借款,不得將公款借給外單位或單位以外人員,違者將給予紀(jì)律處分。
5.機(jī)關(guān)人員報(bào)賬應(yīng)按以下程序進(jìn)行:將票據(jù)按要求粘貼整齊并經(jīng)手人簽字(科室人員要求分管領(lǐng)導(dǎo)簽字) 會(huì)計(jì)審核 報(bào)局長(zhǎng)審批 出納核銷。
6.局機(jī)關(guān)干部職工或直系親屬因病住院,經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)同意,由所在科室或黨群組織機(jī)關(guān)人員進(jìn)行探視,探視費(fèi)用控制在200元以內(nèi),原則上一年限一次。
7.切實(shí)加強(qiáng)現(xiàn)金管理,除千元以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)可采用現(xiàn)金結(jié)算方式結(jié)算外,其他一律不得采用現(xiàn)金結(jié)算。
8.妥善保管有價(jià)證券和各類票據(jù),健全票據(jù)登記和注銷手續(xù)。單位和個(gè)人不得出借、轉(zhuǎn)讓本單位的各類票據(jù),不得以任何名義和借口私自轉(zhuǎn)走收入,私設(shè)小錢柜。一經(jīng)發(fā)現(xiàn),以違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律處理。
9.辦公室應(yīng)及時(shí)清查各類行為往來(lái)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),收回本單位應(yīng)有的資金,避免長(zhǎng)期拖欠造成呆帳損失。
篇三:安監(jiān)局預(yù)算業(yè)務(wù)管理制度
為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律,保證資金的合理使用,根據(jù)有關(guān)政策和規(guī)定,結(jié)合我局實(shí)際,制定本制度。
一、經(jīng)費(fèi)使用、財(cái)務(wù)管理和審批原則
(一)經(jīng)費(fèi)的使用,要按照量入為出、厲行節(jié)約的原則,合理使用資金,嚴(yán)格控制費(fèi)用開(kāi)支,嚴(yán)格按規(guī)定辦事,嚴(yán)格按程序?qū)徟?/p>
(二)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支實(shí)行“一支筆”審批制度,所有公務(wù)費(fèi)用開(kāi)支,必須由局長(zhǎng)簽批。重大財(cái)務(wù)開(kāi)支的審批由局長(zhǎng)辦公會(huì)議討論決定。
(三)財(cái)務(wù)工作由單位會(huì)計(jì)負(fù)總責(zé)。單位會(huì)計(jì)的主要職責(zé)是:
1、嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》的有關(guān)規(guī)定,切實(shí)做好全局經(jīng)費(fèi)的預(yù)算和使用計(jì)劃,做到精打細(xì)算,嚴(yán)格把關(guān),確保全局正常的經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。并在每年12月31日前編制本局下年度經(jīng)費(fèi)使用計(jì)劃,上報(bào)局長(zhǎng)。
2、嚴(yán)格履行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,依法辦理會(huì)計(jì)事務(wù)、會(huì)計(jì)核算,實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督,做到會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳目合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。并在每月10日前將上月的費(fèi)用開(kāi)支列出明細(xì),報(bào)送局長(zhǎng)審閱。
3、按時(shí)做好全局經(jīng)費(fèi)的預(yù)算和決算,定期編制會(huì)計(jì)報(bào)表,呈報(bào)有關(guān)部門。
4、負(fù)責(zé)對(duì)行政性、事業(yè)性收費(fèi)等各類票據(jù)的統(tǒng)一管理,防止丟失和錯(cuò)開(kāi)。
5、編造工資名冊(cè)和各類補(bǔ)貼、出差補(bǔ)助、獎(jiǎng)金發(fā)放單,報(bào)局長(zhǎng)審核簽字。
6、協(xié)助局領(lǐng)導(dǎo)做好各項(xiàng)工作和業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)的籌集工作。
7、履行法律、法規(guī)和財(cái)政部門規(guī)定的其他職責(zé)。
8、負(fù)責(zé)局里各項(xiàng)固定開(kāi)支(如電話費(fèi)、有關(guān)人員的社;、醫(yī)療基金、住房公積金等)的繳納和現(xiàn)金支付。
9、負(fù)責(zé)零星現(xiàn)金管理。負(fù)責(zé)小數(shù)目零星票據(jù)的核報(bào)及日常借款手續(xù)辦理。
10、負(fù)責(zé)日常辦公用品的統(tǒng)一購(gòu)買、登記、保管和發(fā)放。
(四)所有人員都要遵守財(cái)務(wù)制度,并嚴(yán)格按照審批程序辦事。嚴(yán)禁私設(shè)“小金庫(kù)”,嚴(yán)禁坐收坐支。
(五)各項(xiàng)支出的有關(guān)報(bào)銷手續(xù)必須及時(shí)辦理,不得無(wú)故拖延。
(六)財(cái)務(wù)管理人員和各級(jí)負(fù)責(zé)同志,都要認(rèn)真負(fù)責(zé)把好財(cái)務(wù)支出關(guān)。
二、經(jīng)費(fèi)使用審批及報(bào)銷程序
(一)凡需購(gòu)置物品和使用經(jīng)費(fèi)的,應(yīng)呈報(bào)局長(zhǎng)審定。經(jīng)局長(zhǎng)簽署同意,方可購(gòu)置物品或使用經(jīng)費(fèi)。
(二)經(jīng)費(fèi)報(bào)銷,經(jīng)手人須在正式發(fā)票上簽名,附上按規(guī)定填好的報(bào)銷單據(jù)封面,交分管局領(lǐng)導(dǎo)審核,呈報(bào)局長(zhǎng)簽批,最后到財(cái)務(wù)報(bào)銷。
(三)借支現(xiàn)金,須填寫借款審批表,經(jīng)局長(zhǎng)簽字同意后,方可借支,并在事情辦結(jié)3天內(nèi)結(jié)清借款。
三、財(cái)務(wù)開(kāi)支規(guī)定
(一)差旅費(fèi)的報(bào)銷。按有關(guān)規(guī)定核定報(bào)銷.
(二)接待費(fèi)用開(kāi)支,按照有關(guān)接待規(guī)定執(zhí)行。
(三)局領(lǐng)導(dǎo)的通訊費(fèi)用按市委、市政府規(guī)定的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,由會(huì)計(jì)審核把關(guān)。
(四)車輛停車費(fèi)、過(guò)路費(fèi)、洗車費(fèi)等票據(jù),車輛責(zé)任人每月集中一次報(bào)銷完畢。
(五)車輛維修堅(jiān)持事先請(qǐng)示報(bào)告制度。車輛確需維修,需事先提出維修預(yù)算,經(jīng)局長(zhǎng)同意后在指定的地點(diǎn)維修,費(fèi)用經(jīng)局長(zhǎng)簽字后,由會(huì)計(jì)結(jié)算核報(bào)并支付。
四、公物購(gòu)置、管理、發(fā)放及報(bào)銷
(一)大宗耐用辦公物品的購(gòu)買一律實(shí)行政府采購(gòu),并建立單位固定資產(chǎn)登記臺(tái)帳。
(二)普通辦公用品及茶葉、水票等的購(gòu)買實(shí)行一次采購(gòu)多次發(fā)放制度。具體的采購(gòu)、管理、發(fā)放由單位會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)。