有限公司法律盡職調(diào)查報(bào)告
盡職調(diào)查范圍與宗旨
有關(guān)XXXXX有限公司(“XXX”)的律師盡職調(diào)查,是由本所根據(jù)XXXX股份有限公司(“XX”)的委托,基于XX和XXX的股東于211X年1月15日簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書》第十條和第十一條的安排,在本所盡職調(diào)查律師提交給XXX的盡職調(diào)查清單中所列問題的基礎(chǔ)上進(jìn)行的。
簡(jiǎn)稱與定義
在本報(bào)告中,除非根據(jù)上下文應(yīng)另作解釋,否則下列簡(jiǎn)稱和術(shù)語具有以下含義(為方便閱讀,下列簡(jiǎn)稱和術(shù)語按其第一個(gè)字拼音字母的先后順序排列):
1、“本報(bào)告” 指由XXX(XXX)事務(wù)所于2115年5月20日出具的關(guān)于XXXXX有限公司之律師盡職調(diào)查報(bào)告;
2、“本所”和“本所律師” 指XXX事務(wù)所及本次法律盡職調(diào)查律師
3、“工商登記資料” 指登記于XXX市工商行政管理局的有關(guān)XXX的資料
1、“XXX” 指XXXXX有限公司,一家在XXX省XXX市工商行政管理局登記成立的公司,注冊(cè)號(hào)為0005112038 113
本報(bào)告所使用的簡(jiǎn)稱、定義、目錄以及各部分的標(biāo)題僅供查閱方便之用;除非根據(jù)上下文應(yīng)另作解釋,所有關(guān)于參見某部分的提示均指本報(bào)告中的某一部分。方法與限制本次盡職調(diào)查所采用的基本方法如下:
Ø 審閱文件、資料與信息
Ø 與XXX有關(guān)公司人員會(huì)面和交談
Ø 向XXX詢證
Ø 實(shí)地察看
Ø 參閱其他中介機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查小組的信息
考慮相關(guān)法律、政策、程序及實(shí)際操作本報(bào)告基于下述假設(shè):l、所有XXX提交給我們的文件均是真實(shí)的,所有提交文件的復(fù)印件與其原件均是一致的;2、所有XXX提交給我們的文件均由相關(guān)當(dāng)事方合法授權(quán)、簽署和遞交;3、所有XXX提交給我們的文件上的簽字、印章均是真實(shí)的;1、所有XXX對(duì)我們做出的有關(guān)事實(shí)的闡述、聲明、保證(無論是書面的還是口頭做出的)均為真實(shí)、準(zhǔn)確和可靠的;5、所有XXX提交給我們的文件當(dāng)中若明確表示其受中國(guó)法律以外其他法律管轄的,則其在該管轄法律下有效并被約束;1、描述或引用法律問題時(shí)涉及的事實(shí)、信息和數(shù)據(jù)是截止到2115年5月11日XXX提供給我們的受限于前述規(guī)定的有效的事實(shí)和數(shù)據(jù);及
我們會(huì)在盡職調(diào)查之后,根據(jù)本所與貴司簽署之委托合同的約定,按照貴司的指示,根據(jù)具體情況對(duì)某些事項(xiàng)進(jìn)行跟蹤核實(shí)和確認(rèn),但不保證在盡職調(diào)查之后某些情況是否會(huì)發(fā)生變化。
本報(bào)告所給出的法律意見與建議,是以截止到報(bào)告日所適用的中國(guó)法律為依據(jù)的。
本報(bào)告的結(jié)構(gòu)
本報(bào)告分為導(dǎo)言、正文和附件三個(gè)部分。報(bào)告的導(dǎo)言部分主要介紹盡職調(diào)查的范圍與宗旨、簡(jiǎn)稱與定義、調(diào)查的方法以及對(duì)關(guān)鍵問題的摘要;在報(bào)告的主體部分,我們將就十個(gè)方面的具體問題逐項(xiàng)進(jìn)行評(píng)論與分析,并給出相關(guān)的法律意見;報(bào)告的附件包括本報(bào)告所依據(jù)的由XXX提供的資料及文本。
正 文
一、XXX的設(shè)立與存續(xù)
1.1XXX的設(shè)立
1.1.1XXX設(shè)立時(shí)的股權(quán)結(jié)構(gòu)
XXX于1111年1月27日設(shè)立時(shí),其注冊(cè)資本為511萬元人民幣,各股東的出資額及出資比例如下:
股東名稱 出資額 出資形式 出資比例
XXX市小頭工業(yè)總公司 150萬 實(shí)物和貨幣 10%
XXX食品化工聯(lián)合公司 50萬 貨幣 10%
合計(jì) 511萬 111%
1.1.2 XXX設(shè)立時(shí)的驗(yàn)資
XXX于1111年1月27日設(shè)立時(shí)的出資由XXX市審計(jì)師事務(wù)所出具X社驗(yàn)(11)字第11121號(hào)《企業(yè)開業(yè)登記注冊(cè)資本驗(yàn)證報(bào)告書》驗(yàn)證。根據(jù)該報(bào)告書,XXX市XX工業(yè)總公司以房屋設(shè)備作價(jià)350萬元及111萬元的存款出資,XXX食品化工聯(lián)合公司以50萬元現(xiàn)金出資。
1.1.3 對(duì)XXX設(shè)立的法律評(píng)價(jià)
經(jīng)本所律師審查,XXX設(shè)立的資格、條件、方式等均符合當(dāng)時(shí)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。但是在設(shè)立程序上,根據(jù)《公司法》的規(guī)定,股東以實(shí)物出資的,必須進(jìn)行評(píng)估作價(jià),本所律師目前尚未取得XXX提供的有關(guān)評(píng)估的文件和資料,故此本所律師無法判斷XXX設(shè)立的程序是否完全合法或者不存在瑕疵。
1.2 XXX的股權(quán)演變
1.2.1 1111年股權(quán)轉(zhuǎn)讓
(1)轉(zhuǎn)讓過程
1111年5月21日,XXX通過股東會(huì)決議,同意XXX市XX工業(yè)總公司將其持有的10%股權(quán)中的11%以000萬轉(zhuǎn)讓給 先生,11%以70萬轉(zhuǎn)讓給 先生,10%以50萬轉(zhuǎn)讓給 男士;原XXX食品化工聯(lián)合公司原持有的10%的出資額50萬元由錢連興先生重新出資持有。
1111年5月11日,上述轉(zhuǎn)讓方和受讓方分別簽訂了《股東出資轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》。1111年8月1日,XXX會(huì)計(jì)師事務(wù)所為XXX的上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓及股東的出資進(jìn)行了審驗(yàn)并出具了X會(huì)驗(yàn)(11)231號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,驗(yàn)證截至1111年8月1日止,XXX的注冊(cè)資本為511萬元人民幣。1111年7月21日,上述股東變更在XXX市村X區(qū)工商局辦理了變更登記手續(xù)。
(2)股權(quán)轉(zhuǎn)讓后XXX的股權(quán)結(jié)構(gòu)
股東名稱 出資額(萬元) 所占比例
XXX 000 11%
XXX 70 11%
XXX 50 10%
XXX 50 10%
合計(jì) 511 111%
(3)本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律評(píng)價(jià)
本所律師認(rèn)為,本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓由股權(quán)轉(zhuǎn)讓各方簽訂了股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議并經(jīng)XXX股東會(huì)通過;轉(zhuǎn)讓各方股權(quán)轉(zhuǎn)讓款的支付及股東的出資經(jīng)過了會(huì)計(jì)師事務(wù)所的驗(yàn)證;股權(quán)轉(zhuǎn)讓后,XXX修改了公司章程,股東的變更也在當(dāng)?shù)氐墓ど绦姓芾聿块T辦理了登記和備案,本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓為合法有效。
根據(jù)1111年8月1日XXX會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的X會(huì)驗(yàn)(11)231號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》,在XXX設(shè)立后,曾出現(xiàn)股東XXX食品化工聯(lián)合公司于1111年全額抽回其出資的50萬元的情況;在本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓中,受讓方XXX已將其50萬元的轉(zhuǎn)讓款作為出資匯入XXX,頂替原股東XXX食品化工聯(lián)合公司在XXX的50萬元出資。
1.2.2 2110年股權(quán)轉(zhuǎn)讓
(1)經(jīng)XXX2110年1月2日股東會(huì)決議同意,XXX的股東XXX先生將其持有的11%股權(quán),XXX男士將其持有的10%股權(quán)及XXX先生將其持有的10%股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓給XXX大頭紡織有限公司。
2110年1月2日,上述股東變更已在XXX市工商行政管理局村X區(qū)分局完成了變更登記。
(2)本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓之后,XXX的股權(quán)結(jié)構(gòu)為:股東名稱 出資額(萬元) 所占比例XXX 000 11%XXX大頭紡織有限公司 170 31%合計(jì) 511 111%
(3)本次股東變更的法律評(píng)價(jià)
XXX本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為符合當(dāng)時(shí)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定,并已履行了必要的法律手續(xù)。
1.2.3 XXX現(xiàn)有股東的基本情況
XXX現(xiàn)有股東為以下1名自然人和1位企業(yè)法人:
股東名稱 出資額(萬元) 所占比例
XXX 000 11%
XXX大頭紡織有限公司 170 31%
合計(jì) 511 111%
經(jīng)本所律師核查,XXX現(xiàn)有股東的基本情況如下:
(1)股東XXX,男,。
(2)股東XXX大頭紡織有限公司成立于1111年1月21日,注冊(cè)資本511萬元,其中,茅XX先生出資350萬元,占注冊(cè)資本的70%,XXX男士出資150萬元,占注冊(cè)資本的30%;法定代表人為XXX。該公司已通過XXX市工商局2111年度年檢。
本所律師認(rèn)為,在沒有相反證據(jù)的情況下,上述股東均具有法律規(guī)定的擔(dān)任股東、進(jìn)行出資的資格。
1.3 XXX的存續(xù)
1.3.1 XXX的存續(xù)
(1)XXX現(xiàn)持有XXX市工商行政管理局于2111年3月22日核發(fā)的注冊(cè)號(hào)為0005112038 113號(hào)的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照,注冊(cè)資本511萬元人民幣,法定代表人為XXX,住所位于XXX市村X鎮(zhèn)火龍港。
(2)根據(jù)其營(yíng)業(yè)執(zhí)照上記載的年檢情況,該公司已于2115年3月21日通過了XXX市工商行政管理局2111年度的年檢。
1.3.2 XXX存續(xù)的法律評(píng)價(jià)
根據(jù)XXX的章程及其年檢資料,其目前合法存續(xù),本所律師未發(fā)現(xiàn)影響其存續(xù)的法律障礙和法律問題。
二、XXX的組織架構(gòu)及法人治理結(jié)構(gòu)
2.1 XXX章程的制定及修改
XXX章程是在1111年5月8日由XXX最初設(shè)立時(shí)的兩位股東制定的;根據(jù)到目前為止XXX提供的資料,此后XXX股東會(huì)對(duì)章程進(jìn)行過三次修改。
2.1.1 章程的修改
根據(jù)到目前為止XXX提供的資料,XXX章程三次修改的具體情況如下:
(1) 1111年7月11日,XXX四位股東簽署了章程的修正案,修改內(nèi)容包括:
a、公司股東變更(第三條)
b、出資方式(第十條)
(2)1111年11月25日,XXX經(jīng)股東會(huì)通過修改章程的議案,修改內(nèi)容包括:
將公司經(jīng)營(yíng)范圍變更為“主營(yíng):DD、飼料添加劑、醫(yī)藥中間體制造、銷售與出口業(yè)務(wù)。兼營(yíng):經(jīng)營(yíng)本企業(yè)生產(chǎn)、科研所需原輔材料、機(jī)械設(shè)備、儀器儀表、零配件及相關(guān)技術(shù)進(jìn)口業(yè)務(wù);經(jīng)營(yíng)本企業(yè)的進(jìn)料加工和‘三來一補(bǔ)’業(yè)務(wù)”。
(第八條)
(3)2110年1月2日,XXX經(jīng)股東會(huì)通過修改章程的議案,修改內(nèi)容包括:
a、公司股東變更(第三條)
b、出資方式(第十條)
2.1.3章程的法律評(píng)價(jià)
經(jīng)本所律師核查,XXX章程的制定及修改均履行了法定程序;其內(nèi)容符合現(xiàn)行法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定;但其章程中的部分條款可能對(duì)本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓形成障礙,建議XXX在簽訂正式股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議之前修改其章程中的如下條款:
XXX章程中的第十二條,股東享有以下權(quán)利中的第五項(xiàng)權(quán)利“不得轉(zhuǎn)讓出資”建議予以刪除。
2.2 XXX的組織架構(gòu)
根據(jù)XXX提供的資料,XXX目前的組織架構(gòu)見下圖:
股東會(huì)
監(jiān)事會(huì)
董事會(huì)
總經(jīng)理
常務(wù)副總經(jīng)理
財(cái) 銷 生 辦 安 采 質(zhì)
務(wù) 售 產(chǎn) 公 環(huán) 購 檢
部 部 部 室 辦 部 部
2.3 XXX的法人治理結(jié)構(gòu)
根據(jù)XXX公司章程,該公司建立了股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。
2.3.1 股東與股東會(huì)
(1)根據(jù)XXX章程,股東的權(quán)利如下:
股東享有以下權(quán)利:
(一)根據(jù)其出資份額享有表決權(quán);
(二)有選舉和被選舉董事、監(jiān)事的權(quán)利;
(三)查閱股東會(huì)記錄和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告;
(四)依照法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定分取紅利;
(五)不得轉(zhuǎn)讓出資;
(六)優(yōu)先認(rèn)購公司新增的注冊(cè)資本;
(七)公司終止后,依法分得公司的剩余財(cái)產(chǎn)。
(2)根據(jù)XXX章程,股東會(huì)行使下列職權(quán):
(十)對(duì)股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資作出決議;
2.3.2 董事會(huì)
XXX章程關(guān)于董事會(huì)的規(guī)定如下:l 公司設(shè)董事會(huì),董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一人,董事五人由公司股東會(huì)選舉產(chǎn)生,董事任期五年,也可連選連任。l 董事會(huì)每半年召開一次。
2.3.3 監(jiān)事會(huì)
XXX章程關(guān)于董事會(huì)的規(guī)定如下:l 公司設(shè)監(jiān)事會(huì),現(xiàn)由三名監(jiān)事組成。
2.1 XXX的董事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員
XXX現(xiàn)有董事5名,監(jiān)事3名,總經(jīng)理1名,副總經(jīng)理2名。
XXX本屆董事會(huì)由以下5名董事組成,分別是:XXX、XXX、XXX、XXX和XXX,XXX擔(dān)任董事長(zhǎng)。XXX本屆監(jiān)事會(huì)有1名監(jiān)事XXX。公司總經(jīng)理為XXX,XXX擔(dān)任副總經(jīng)理。
經(jīng)本所律師核查,XXX2110年1月2日股東會(huì)決議中的董事的三年任期與其章程規(guī)定董事的任職期限五年不符;其監(jiān)事會(huì)的監(jiān)事人數(shù)與章程不符。
三、XXX的生產(chǎn)設(shè)備和知識(shí)產(chǎn)權(quán)
3.1 XXX的生產(chǎn)設(shè)備
3.1.1XXX的設(shè)備狀況
根據(jù)XXX李信評(píng)估師事務(wù)所出具的浙李評(píng)報(bào)字[2115]第11號(hào)《評(píng)估報(bào)告書》,XXX設(shè)備的評(píng)估值為20,888,588.11元人民幣。
經(jīng)本所律師審查,XXX的機(jī)器設(shè)備存在以下抵押擔(dān)保:
(1)根據(jù)工商抵字第2111115號(hào)《抵押物登記證》,XXX的部分房產(chǎn)和設(shè)備(抵押價(jià)值為1187.18萬元)一起為其在2111年12月8日至2117年1月30日期間的最高貸款額為275萬元的主債務(wù)和從債務(wù)作抵押擔(dān)保。
(2)根據(jù)工商抵變字第2111117號(hào)《抵押物登記證》,XXX的機(jī)器設(shè)備(抵押物值為188萬元)為其在2111年1月11日至2111年1月15日期間的最高貸款額為75萬元的主債務(wù)和從債務(wù)作抵押擔(dān)保。
(3)根據(jù)工商抵變字第2111111號(hào)《抵押物登記證》,XXX的機(jī)器設(shè)備(抵押物值為772.17萬元)為其在2111年1月21日至2111年1月20日期間的最高貸款額為380萬元的主債務(wù)和從債務(wù)作抵押擔(dān)保。
3.1.2有關(guān)設(shè)備的法律評(píng)價(jià)
本所律師認(rèn)為,根據(jù)《股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書》第七條第2款和第3款的約定,在簽訂正式的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議之前,XXX目前的股東應(yīng)負(fù)責(zé)解除XXX機(jī)器設(shè)備的抵押擔(dān)保。
3.2XXX的知識(shí)產(chǎn)權(quán)
3.2.1XXX的商標(biāo)
根據(jù)XXX提供的資料,其擁有以下注冊(cè)商標(biāo):根據(jù)注冊(cè)號(hào)為1512525號(hào)《商標(biāo)注冊(cè)號(hào)》,XXX擁有“S”圖形商標(biāo)在第5類醫(yī)用飼料添加劑、獸醫(yī)用藥商品上注冊(cè)商標(biāo)權(quán),注冊(cè)有效期自2111年1月28日至2011年1月27日。
3.2.2XXX的技術(shù)協(xié)議
根據(jù)《股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書》附件中由XXX股東提供的技術(shù)清單,XXX和淄博大頭共擁有生產(chǎn)工藝技術(shù)20項(xiàng)。
根據(jù)XXX提供的技術(shù)合同,該公司共簽訂有三份技術(shù)合同,目前仍有效:
(1)2111年5月27日,XXX與北京化工大學(xué)簽訂了一份《技術(shù)開發(fā)合同書》,由XXX和北京化工大學(xué)合作開發(fā)泛解酸內(nèi)酯生物法水解工藝,XXX提供20萬元的研究開發(fā)經(jīng)費(fèi),研究產(chǎn)生的專利性技術(shù)雙方共有,對(duì)非專利技術(shù)成果雙方均有使用權(quán)。合同有效期為2111年5月1日至2111年1月30日。
(2)2111年8月8日,XXX與XXX工業(yè)大學(xué)簽訂了一份《項(xiàng)目合作協(xié)議書》,雙方同意合作開發(fā)“β-乙烯的生物合成方法”,雙方對(duì)研究成果共同擁有所有權(quán),合同生效后5年內(nèi)任何一方無權(quán)擅自轉(zhuǎn)讓給第三方;對(duì)XXX工業(yè)大學(xué)已申請(qǐng)的發(fā)明專利(申請(qǐng)?zhí)枮?1130101371)XXX給予20萬元人民幣的一次性補(bǔ)償。
(3)2111年5月12日,XXX與XXX金電化學(xué)技術(shù)有限公司簽訂了一份《技術(shù)開發(fā)合同》,XXX委托XXX金電化學(xué)技術(shù)有限公司研究開發(fā)N-電催化合成中試技術(shù),XXX支付10萬元開發(fā)費(fèi)并將其獲得的有關(guān)科研經(jīng)費(fèi)的30%提供給XXX金電化學(xué)技術(shù)有限公司作為科研經(jīng)費(fèi);該項(xiàng)目產(chǎn)生銷售額的5%作為技術(shù)提成按季度結(jié)算;XXX負(fù)責(zé)建設(shè)中試車間的全部費(fèi)用。
根據(jù)XXX的陳述,上述N-電催化合成項(xiàng)目已獲“科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金立項(xiàng)證書”;“β-乙烯的生物合成方法”已由XXX工業(yè)大學(xué)向XXX省科技廳申請(qǐng)立項(xiàng)。
3.2.3XXX的專利
根據(jù)XXX的陳述,其目前未擁有也未提出任何專利申請(qǐng)。
3.2.1XXX的技術(shù)保密
根據(jù)XXX提供的資料,其已于2111年12月21日與《股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書》附件關(guān)鍵技術(shù)人員清單中提及的XX、XX和王建玉簽訂了《企業(yè)保密協(xié)議》;根據(jù)XXX出具的書面確認(rèn),已有82名在職或離職的職工與XXX簽訂過《企業(yè)保密協(xié)議》。
3.2.5有關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的法律評(píng)價(jià)
本所律師提請(qǐng)貴公司注意:根據(jù)《股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書》的約定,貴公司在正式股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂后,不能使用注冊(cè)號(hào)為1512525號(hào)的“SUNFULL”注冊(cè)商標(biāo)。
本所律師提請(qǐng)貴公司注意:XXX與第三方簽訂的三份技術(shù)協(xié)議涉及的技術(shù)成果均為共有。在XXX與XXX金電化學(xué)技術(shù)有限公司簽訂的《技術(shù)開發(fā)合同》中,XXX負(fù)有按該項(xiàng)目產(chǎn)生銷售額的5%作為技術(shù)提成按季度結(jié)算支付給XXX金電化學(xué)技術(shù)有限公司的義務(wù)。
此外,根據(jù)XXX與XXX工業(yè)大學(xué)簽訂的《項(xiàng)目合作協(xié)議書》,XXX工業(yè)大學(xué)的正在申請(qǐng)的發(fā)明專利(申請(qǐng)?zhí)枮?1130101371),在XXX支付了20萬元的補(bǔ)償費(fèi)后,應(yīng)共同享有,因此,在發(fā)明專利正式授予前,建議向國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局申請(qǐng)?jiān)黾訉@暾?qǐng)人。
根據(jù)《股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書》的約定,XXX的現(xiàn)股東應(yīng)在正式股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂之前取得技術(shù)開發(fā)協(xié)議另一方北京化工大學(xué)、XXX工業(yè)大學(xué)和XXX金電化學(xué)技術(shù)有限公司對(duì)涉及的技術(shù)保密和不向第三人提供的承諾。
本所律師注意到,上述《企業(yè)保密協(xié)議》雖然包含技術(shù)人員離開XXX后兩年內(nèi)的競(jìng)業(yè)禁止義務(wù)的內(nèi)容,但并未涉及補(bǔ)償款的支付問題;且《股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書》附件關(guān)鍵技術(shù)人員清單中提及的王明、XXX和李明并未與XXX簽訂《企業(yè)保密協(xié)議》。本所律師認(rèn)為,XXX應(yīng)在與關(guān)鍵技術(shù)人員簽訂的《企業(yè)保密協(xié)議》中加入履行競(jìng)業(yè)禁止義務(wù)應(yīng)支付的補(bǔ)償款的條款,并在正式股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂前支付給上述關(guān)鍵技術(shù)人員相應(yīng)的補(bǔ)償款。
四、XXX的土地及房產(chǎn)
1.1土地使用權(quán)
1.1.1國(guó)有土地使用權(quán)
根據(jù)XXX提供的國(guó)有土地使用權(quán)證,XXX現(xiàn)擁有兩宗國(guó)有土地使用權(quán),均為出讓取得,分別如下:
(1)一宗土地座落于XX火龍港西瓜東側(cè),土地面積為11581.1平方米,土地用途為工業(yè),土地使用期限至2051年3月1日。XXX于2111年1月1日取得XXX市土地管理局簽發(fā)的X土國(guó)用(2111)字第15-1111號(hào)的該宗土地的《國(guó)有土地使用證》。
(2)一宗土地座落于XX火龍港西瓜,土地面積為7571.7平方米,土地用途為工業(yè)用地,土地使用期限至2051年3月1日。XXX于2111年1月25日取得XXX市土地管理局簽發(fā)的X土國(guó)用(2111)字第15-7311號(hào)的該宗土地的《國(guó)有土地使用證》。
根據(jù)XXX陳述及經(jīng)本所律師核查,上述兩宗土地使用權(quán)未設(shè)置任何第三者權(quán)利。
1.1.2集體土地使用權(quán)
XXX現(xiàn)擁有一宗集體土地使用權(quán)。
該宗土地座落于XX火龍港,土地面積為11058.8平方米,土地用途為工業(yè)用地,使用權(quán)類型為劃撥,土地所有者為XXX村X鎮(zhèn)資產(chǎn)管理委員會(huì),土地使用期限至2032年12月1日。XXX于2112年12月21日取得XXX市國(guó)土資源局簽發(fā)的X土集用(2112)字第15-212號(hào)的該宗土地的《集體土地使用證》。
根據(jù)XXX陳述及經(jīng)本所律師核查,上述集體土地使用權(quán)未設(shè)置任何第三者權(quán)利。
1.1.3土地租賃
根據(jù)XXX與村X鎮(zhèn)ABCD村DD小組于2112年5月7日簽訂的《土地租用協(xié)議》,XXX租用村X鎮(zhèn)ABCD村DD小組所有的集體土地11.018畝,租用價(jià)格為每畝1010元/年,租期15年,總計(jì)172318元;XXX負(fù)責(zé)村級(jí)管理費(fèi)且每年增加補(bǔ)助費(fèi)1110元。
根據(jù)XXX提供的付款憑證,其已分別于2112年5月7日和2112年5月12日支付土地租用款10萬元和72318元。此外,XXX于2112年1月支付給村X鎮(zhèn)ABCD村農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作社農(nóng)田受損2112年度補(bǔ)助款15012元
1.1.1擬征用的土地
根據(jù)XXX提供的具體建設(shè)項(xiàng)目用地預(yù)審申請(qǐng)表、建設(shè)用地面積地類表、實(shí)地踏勘表、使用集體土地補(bǔ)償安置情況表、村鎮(zhèn)規(guī)劃選址意見書等資料,XXX擴(kuò)建年產(chǎn)2110噸D-DD技改項(xiàng)目擬征用的集體土地總面積為1008平方米。
1.1.5使用水利部門土地
根據(jù)XXX的陳述,其目前使用水利部門的土地;根據(jù)其提供的付款憑證,XXX2115年1月7日支付了2113年1月1日至2111年8月31日間的管理費(fèi)1110元。
根據(jù)XXX的陳述,XXX目前使用的水利部門的土地未簽訂書面協(xié)議,但XXX已表示將取得水利部門的許可XXX在本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓后繼續(xù)使用且每年的使用費(fèi)控制在11111元以下的書面承諾。
1.1.1土地狀況的法律評(píng)價(jià)
經(jīng)本所律師審查,XXX對(duì)其擁有《國(guó)有土地使用證》的兩宗土地和擁有《集體土地使用證》的一宗土地享有合法的使用權(quán),且上述三宗土地均未設(shè)置抵押。
XXX向村X鎮(zhèn)ABCD村DD小組租賃的11.018畝集體土地,租用款按協(xié)議已經(jīng)付清;但該宗土地為農(nóng)用地,未辦理農(nóng)用地轉(zhuǎn)用審批手續(xù),依照《土地管理法》的規(guī)定,不得向外租賃,因此該土地租用協(xié)議的合法性存在疑問;
XXX目前擬征用的1008平方米集體土地,目前已辦理征用申請(qǐng)手續(xù),但未簽訂土地出讓合同,也未支付土地出讓金。根據(jù)本次收購的約定,XXX的現(xiàn)有股東應(yīng)負(fù)責(zé)辦理上述擁有《集體土地使用證》的一宗土地和上述擬征用土地的所有出讓手續(xù)、支付所有與土地出讓相關(guān)的出讓金和其他費(fèi)用。
1.2房屋所有權(quán)
1.2.1房屋狀況
根據(jù)XXX李信評(píng)估師事務(wù)所出具的浙李評(píng)報(bào)字[2115]第11號(hào)《評(píng)估報(bào)告書》,XXX共擁有房屋37幢(項(xiàng)),建筑面積13,110.11平方米;列入構(gòu)筑物及其他附屬設(shè)施共21項(xiàng)。
根據(jù)XXX的陳述及本所律師的核查,XXX所有房產(chǎn)均未辦理《房地產(chǎn)權(quán)證》。
XXX已出具書面承諾,保證其所有的房屋產(chǎn)權(quán)無權(quán)屬糾紛。
根據(jù)李工商抵字第2111115號(hào)《抵押物登記證》,XXX的部分房產(chǎn)和設(shè)備為其在2111年12月8日至2117年1月30日期間的最高貸款額為275萬元的主債務(wù)和從債務(wù)作抵押擔(dān)保。
1.2.2房屋狀況的法律評(píng)價(jià)
本所律師認(rèn)為,XXX的房產(chǎn)因在建設(shè)前未辦理建房批準(zhǔn)手續(xù),其辦理權(quán)證存在法律障礙;在正式股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂前,XXX應(yīng)解除其房產(chǎn)的全部抵押擔(dān)保。
五、XXX的業(yè)務(wù)
5.1 XXX的經(jīng)營(yíng)范圍
根據(jù)2111年3月22日XXX市工商行政管理局核發(fā)的XXX企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照,XXX目前的經(jīng)營(yíng)范圍是:DD、飼料添加劑、醫(yī)藥中間體制造、銷售與出口;經(jīng)營(yíng)本企業(yè)生產(chǎn)、科研所需原輔材料、機(jī)械設(shè)備、儀器儀表、零配件及相關(guān)技術(shù)進(jìn)口業(yè)務(wù)(國(guó)家限定公司經(jīng)營(yíng)或禁止進(jìn)出口的商品除外);經(jīng)營(yíng)本企業(yè)的進(jìn)料加工和‘三來一補(bǔ)’業(yè)務(wù)。
5.2 XXX持有的許可證和證書
5.2.1有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的許可證
XXX目前擁有的與其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的許可證如下:
(1)由中華人民共和國(guó)農(nóng)業(yè)部核發(fā)的編號(hào)為飼添(2110)1181號(hào)《飼料添加劑生產(chǎn)許可證》,可生產(chǎn)飼料級(jí)DD;經(jīng)XXX省畜牧管理局2111年1月23日出具的證明,上述許可證的有效期至2115年1月20日。
(2)由中華人民共和國(guó)對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部于1111年12月21日核發(fā)的《中華人民共和國(guó)進(jìn)出口企業(yè)資格證書》,進(jìn)出口企業(yè)代碼為:0011111185110。
本所律師提請(qǐng)貴公司注意,XXX的《飼料添加劑生產(chǎn)許可證》將在正式股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂之前作廢,貴公司應(yīng)督促XXX及時(shí)申請(qǐng)新證。
5.2.2 有關(guān)環(huán)保的證書
XXX目前擁有的與環(huán)境保護(hù)相關(guān)的許可證如下:
(1)由XXX市環(huán)境保護(hù)局于2115年2月20日頒發(fā)的編號(hào)為X環(huán)(污控)字第013號(hào)《排放污染物許可證》,有效期至2111年12月31日。
(2)由XXX市環(huán)境保護(hù)局于2111年3月2日頒發(fā)的編號(hào)為X(市)環(huán)管證字第35號(hào)《污染防治設(shè)施(措施)驗(yàn)收證書》,證明XXX的DD和V-J內(nèi)脂的廢水處理工程經(jīng)驗(yàn)收合格。
(3)根據(jù)XXX的陳述和其提供的《2111年度取水許可年審表》及《2115年度取水計(jì)劃申請(qǐng)審批表》,其每年的工業(yè)用水取水系每年向XXX市南李區(qū)水利局申請(qǐng)。XXX2115年度的取水計(jì)劃已獲XXX市南李區(qū)水利局批準(zhǔn)。
XXX目前擁有的與環(huán)境保護(hù)相關(guān)的榮譽(yù)如下:
(1)根據(jù)2113年12月12日XXX省環(huán)境保護(hù)局下發(fā)的浙環(huán)函[2113]001號(hào)文,XXX為通過首輪清潔生產(chǎn)審核驗(yàn)收企業(yè)之一。
(2)根據(jù)2111年8月1日XXX市環(huán)境保護(hù)局下發(fā)的X市經(jīng)發(fā)[2111]81號(hào)文,XXX被評(píng)為XXX市綠色企業(yè)(清潔生產(chǎn)先進(jìn)企業(yè))。
5.2.3XXX取得的涉及業(yè)務(wù)的證書
(1)SDDD證書有效期至:2115年05月31日頒發(fā)日期:2111年07月1日
(2)《質(zhì)量體系認(rèn)證證書》 XXX質(zhì)量管理體系經(jīng)證明:符合BS EN ISO1111:2110標(biāo)準(zhǔn);該質(zhì)量體系適合:泛酸系列產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售;注冊(cè)號(hào):AJA01/2111;認(rèn)證單位:AJA注冊(cè)機(jī)構(gòu)頒證日期:2112年10月22日;有效期:至2115年1月21日。
5.2.1 其他證書
(1)2115年3月1日巴基斯坦政府中央藥品標(biāo)準(zhǔn)控制組織頒發(fā)的編號(hào)為BD-501注冊(cè)證書,準(zhǔn)許XXX生產(chǎn)的DD在2115年3月1日至2118年2月28日期間進(jìn)口至巴基斯坦。
(2)2112年1月27日,臺(tái)北市政府代臺(tái)灣行政院農(nóng)業(yè)委員會(huì)頒發(fā)的編號(hào)為農(nóng)飼料入字第02701號(hào)《飼料輸入登記證》,準(zhǔn)許XXX生產(chǎn)的三夫牌右旋DD進(jìn)口至臺(tái)灣。
(3)2113年7月23日,臺(tái)灣行政院衛(wèi)生署頒發(fā)的編號(hào)為衛(wèi)署添輸字第117051號(hào)《食品添加物許可證》,準(zhǔn)許XXX生產(chǎn)的DD作為營(yíng)養(yǎng)添加劑進(jìn)口至臺(tái)灣。
六、XXX的貸款合同與擔(dān)保
1.1 正在履行的貸款合同
根據(jù)XXX提供的資料,至本報(bào)告出具日,XXX正在履行的貸款合同有:
(1)XXX于2115年1月21日與中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行XXX市支行簽署了一份《匯款、跟單托收項(xiàng)下出口打包放款合同》(合同編號(hào):X農(nóng)銀出放字[2115]第001102115111108 73號(hào)),XXX向中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行XXX市支行借款人民幣211萬元,期限為2115年1月21日至2115年7月20日,借款利率自貸款實(shí)際發(fā)放之日起計(jì)算,年利率為1.781%。該貸款合同由X農(nóng)銀高保字[2111]第001052111111121 82號(hào)最高額保證合同提供擔(dān)保。
(2)XXX于2115年2月5日與交通銀行XXX市分行簽署了一份《開立銀行承兌匯票合同》(合同編號(hào):X交銀[2115]年承合字057號(hào)),XXX向交通銀行XXX市分行申請(qǐng)開立匯票金額共計(jì)人民幣211萬元,匯票到期日為2115年8月5日,承兌手續(xù)費(fèi)按匯票票面金額的0.05%支付,XXX以其保證金賬戶內(nèi)的80萬人民幣作擔(dān)保。
(3)XXX于2115年1月21日與交通銀行XXX市分行簽署了一份《借款合同》(合同編號(hào):X交銀[2115]年貸字022號(hào)),XXX向交通銀行XXX市分行借款人民幣111萬元作為流動(dòng)資金,借款期為2115年1月21日至2111年1月25日,借款月利率為5.115‰支付,該合同無保證。
(1)XXX于2115年1月28日與交通銀行XXX市分行簽署了一份《借款合同》(合同編號(hào):X交銀[2115]年貸字021號(hào)),XXX向交通銀行XXX市分行借款人民幣111萬元作為流動(dòng)資金,借款期為2115年1月28日至2111年1月28日,借款月利率為5.115‰支付,該合同無保證。
經(jīng)與XXX提供的其在2115年1月31日資產(chǎn)負(fù)債表核對(duì),其短期借款為2887萬元人民幣,與XXX提供的上述借款合同的總額不符。
1.2 擔(dān)保合同
XXX于2111年5月21日與交通銀行XXX市分行簽署《交通銀行貸款保證合同》(合同編號(hào):X交銀[2111]年中期保字113號(hào)),為XXX大頭工業(yè)纖維有限公司與交通銀行XXX市分行簽署的編號(hào)為X交銀[2111]年中期貸字113號(hào)《借款合同》提供保證擔(dān)保,貸款金額為3111萬元人民幣,貸款期至2111年11月20日,保證期至貸款到期日后兩年。
1.3抵押合同
根據(jù)XXX提供的資料,至本報(bào)告出具日,XXX正在履行的抵押合同有三份(見本報(bào)告3.1.1XXX的設(shè)備狀況),XXX部份房屋和設(shè)備(抵押價(jià)值為2117.15萬元)為其730萬元的主債務(wù)和從債務(wù)作抵押擔(dān)保。
1.1法律評(píng)價(jià)
根據(jù)《股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向書》第七條第2款和第3款的約定,XXX目前的股東應(yīng)對(duì)上述債務(wù)和對(duì)外擔(dān)保承擔(dān)償還責(zé)任;此外,在簽訂正式的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議之前,XXX目前的股東應(yīng)負(fù)責(zé)解除所有XXX房屋、機(jī)器設(shè)備的抵押擔(dān)保。
七、XXX的稅務(wù)問題
7.1 XXX執(zhí)行的主要稅種和稅率為:
(1)增值稅:按17%計(jì)繳。
(2)企業(yè)所得稅:按00%計(jì)繳。
(3)城市維護(hù)建設(shè)稅:按1%計(jì)繳。
(1)教育附加費(fèi):按增值稅的10%計(jì)繳。
(5)水利建設(shè)專項(xiàng)基金:按銷售收入的1%計(jì)繳。
(1)印花稅:按銷售收入減半0.3‰計(jì)繳。
7.2 法律評(píng)價(jià)
由于XXX未提供相關(guān)資料和相關(guān)承諾,本所律師難以判定XXX是否存在稅務(wù)方面的違法違規(guī)行為;根據(jù)本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓四方的約定,在正式股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂前將委托對(duì)XXX的稅務(wù)進(jìn)行審核界定。
八、XXX的勞動(dòng)用工
8.1XXX的勞動(dòng)用工情況
經(jīng)本所律師詢證并由XXX出具書面確認(rèn),XXX目前簽訂有勞動(dòng)合同或勞動(dòng)合同已到期但仍在職的職工為171名;為221名職工繳納了養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)。
經(jīng)本所律師詢證并由XXX出具書面確認(rèn),XXX未設(shè)置任何員工持股計(jì)劃、期權(quán)計(jì)劃或其他特殊的員工養(yǎng)老福利制度或計(jì)劃。
8.2 法律評(píng)價(jià)
本所律師提請(qǐng)貴公司注意:如果本次收購為股權(quán)收購,收購?fù)瓿珊,貴公司將接收XXX原有的所有簽訂勞動(dòng)合同的職工,繼續(xù)履行合同期未滿的勞動(dòng)合同。
九、XXX的保險(xiǎn)事項(xiàng)
根據(jù)XXX提供的資料,XXX為其以下財(cái)產(chǎn)設(shè)置了保險(xiǎn):
(1)2111年11月21日,XXX為其固定資產(chǎn)加流動(dòng)資產(chǎn)(存貨)向中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司XXX市北京支公司投保了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)綜合險(xiǎn),保險(xiǎn)金額為31,311,221元人民幣,保險(xiǎn)期限為2111年11月30日至2115年11月21日。保單的第一受益人為中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行XXX市分行。
(2)車牌號(hào)為浙E07100和浙E 2570的運(yùn)輸工具已分別向中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司XXX市北京支公司和中國(guó)ABC財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司XXX中心支公司投保。
十、XXX的重大訴訟、仲裁與行政措施
根據(jù)XXX陳述,其將于正式股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂前出具關(guān)于重大訴訟、仲裁、糾紛或其他司法或行政程序的書面狀況說明或承諾。
本所律師要求
本報(bào)告系基于貴司委托,由本所律師依據(jù)調(diào)查結(jié)果及現(xiàn)行、有效的中國(guó)法律及XXX提供的相關(guān)文件和實(shí)際情況擬就并出具。
本報(bào)告謹(jǐn)供貴司及授權(quán)相關(guān)單位/人士審閱。未經(jīng)本所律師書面同意,不得將本報(bào)告外傳及用于佐證、說明與題述事宜無關(guān)的其他事務(wù)及行為。
承辦律師:
XXXXX事務(wù)所
年 月 日