自貢差旅費津貼報銷標(biāo)準(zhǔn),住宿和餐飲報銷標(biāo)準(zhǔn)

思而思學(xué)網(wǎng)

差旅費是指出差期間因辦理公務(wù)而產(chǎn)生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經(jīng)常性支出項目。差旅費中列支補(bǔ)助按人均100元1天標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)。2023年自貢差旅費津貼報銷標(biāo)準(zhǔn)暫未公布,以下是最新的自貢差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn),僅供參考。

一、2023自貢差旅費津貼報銷標(biāo)準(zhǔn)

自貢市市級機(jī)關(guān)省外差旅住宿費和伙食補(bǔ)助費標(biāo)準(zhǔn)表





單位:元/人.天


省份



住宿費標(biāo)準(zhǔn)



伙食補(bǔ)助費



標(biāo)準(zhǔn)



部級


廳級及相當(dāng)職務(wù)人員


縣處級及相當(dāng)職務(wù)人員



科級及以下人員



北京


800

500

430

350

100


天津


800

450

400

320

100


河北


800

450

390

310

100


山西


800

480

390

310

100


內(nèi)蒙古


800

460

400

320

100


遼寧


800

480

410

330

100


大連


800

490

420

340

100


吉林


800

450

390

310

100


黑龍江


800

450

390

310

100


上海


800

500

430

350

100


江蘇


800

490

420

340

100


浙江


800

490

420

340

100


寧波


800

450

410

330

100


安徽


800

460

390

310

100


福建


800

480

410

330

100


廈門


800

490

420

340

100


西


800

470

400

320

100


山東


800

480

410

330

100


青島


800

490

420

340

100


河南


800

480

410

330

100


湖北


800

480

400

320

100


湖南


800

450

410

330

100


廣東


800

490

420

340

100


深圳


800

500

430

350

100


廣西


800

470

410

330

100


海南


800

500

430

350

100


重慶


800

480

410

330

100


貴州


800

470

400

320

100


云南


800

480

410

330

100


西藏


800

500

430

350

120


陜西


800

460

400

320

100


甘肅


800

470

410

330

100


青海


800

500

430

350

120


寧夏


800

470

410

330

100


新疆


800

480

420

340

120

二、差旅費報銷范圍

1、差旅費核算的內(nèi)容:用于出差旅途中的 費用支出,包括購買車、船、火車、飛機(jī)的票費、住宿費、伙食補(bǔ)助費及其他方面的支出。

2、一般情況下,單位補(bǔ)助出差伙食費就不再報銷外地餐費了,或者報銷餐費就不再補(bǔ)助出差伙食費。

3、至于外地餐券不能計入差旅費中,稅法上并沒有相關(guān)的文件規(guī)定。

差旅費開支范圍包括:城市間交通費、住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括:出差人員姓名、地點、時間、任務(wù)、支付憑證等。差旅費中列支補(bǔ)助按人均100元1天標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)。

三、差旅費報銷流程

1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核準(zhǔn) 財務(wù)人員審核--出納結(jié)算付款。各分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)對差旅費報銷的真實性、合理性負(fù)全面責(zé)任。

2、財務(wù)人員、稽核人員、資金管理人員按規(guī)定對報銷手續(xù)、預(yù)算額度、票據(jù)合法性、真實性、出差標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核并對此負(fù)責(zé)。

四、差旅費報銷注意事項

1、員工報銷時按財務(wù)部門規(guī)定填制報銷單據(jù),附原始票據(jù):包括出差申請、機(jī)票(明折明扣票)、火車票、汽車票、船票、住宿發(fā)票、會議通知、過路費、過橋費等 ,無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。

2、乘坐飛機(jī)的,訂票費、改簽費、退票費、往返機(jī)場的車費不予報銷。

3、出差補(bǔ)助天數(shù)=出差返程日期-出差出發(fā)日期。

4、須按財務(wù)規(guī)定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷;對涂改、偽造或變造原始票據(jù)、虛報出差天數(shù)的,不予報銷。

5、原始票據(jù)丟失、毀損的,當(dāng)事人需作出詳細(xì)書面說明及需報銷單據(jù)明細(xì)項目、金額,經(jīng)直屬上級與所在部門第一負(fù)責(zé)人簽批后,報學(xué)院、學(xué)校分管領(lǐng)導(dǎo)簽批報銷。

6、超標(biāo)乘坐交通工具的,其交通費的報銷,按其應(yīng)乘坐的交通工具類別計算報銷金額,超額部分自行承擔(dān)。

熱門推薦

最新文章